Документы в ифнс для получения имущественного вычета

Документы для оформления налогового вычета за жилье

Для того чтобы вернуть налог за покупку квартиры, в налоговую инспекцию необходимо предоставить комплект документов. Для разных ситуаций этот комплект может различаться. Мы рассмотрим самые распространенные варианты.

Сложно понять, положен ли вам вычет?
Вас бесплатно проконсультируют

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайта вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему правильные вопросы.

Что необходимо для получения имущественного вычета

  • заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ);
  • получить справку 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год;
  • подготовить копии документов, подтверждающих право на жильё;
  • подготовить копии платежных документов, которые подтверждают факт уплаты денежных средств за объект недвижимости;
  • написать заявление на возврат подоходного налога;
  • весь пакет документов вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ отнести в ИФНС по месту жительства;
  • ожидать возврата налога в течение 4 месяцев.

Пакет документов для возврата НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья в новостройке

Напоминаем, что размер вычета равен сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн. рублей.

  1. Копия договора о приобретении жилья.
  2. Копия акта о передаче жилья налогоплательщику.
  3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
  4. Заполненная декларация 3-НДФЛ на покупку жилья.
  5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за 2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не нужно).
  6. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  7. Копия ИНН.
  8. Заявление на возврат НДФЛ.
  9. Копия кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
  10. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.

Если хотите, чтобы за вас все посчитали и оформили

Тогда вам за услугой к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты разберутся какие вычеты вам положены, все сами посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум». В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта, комментариями или телефонами: 8 (499) 938-45-06 — Москва и обл.; 8 (812) 425-64-92 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-29-86 — все регионы РФ.

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры

Все граждане, работающие по трудовому договору, и самозанятое население должны платить налог на доходы физических лиц. Сумма налога составляет 13% от заработка. Для снижения налоговой нагрузки на население предусмотрены различного вида льготы (вычеты).

Оформление налогового вычета при покупке квартиры помогает снизить затратность приобретения жилья, потому что часть уплаченного НДФЛ возвращается из бюджета. Для получения этого вида поддержки от государства надо подтвердить право на нее. В этой статье мы расскажем, какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры.

Ограничения по выплатам

В отношении тех, кто претендует на возмещение средств при приобретении недвижимости, действуют определенные ограничения, в частности, существует понятие однократности выплат. Все нюансы ограничений указаны в Налоговом Кодексе РФ, причем начиная с 2014 года, в силу вступил ряд изменений. На сегодняшний день закон действует следующим образом:

  • если квартира, дом или участок были куплены до 2014 года, то возможность возместить денежные средства есть только 1 раз, независимо от стоимости недвижимости. Какой бы ни был размер возмещения (10, 15, 20 тысяч и т.д.), повторно претендовать на налоговый вычет вы не можете. Например, если гражданин приобрел в 2011 году жилье за 1,5 миллиона рублей и получил в полном объеме компенсацию, то при повторной покупке недвижимости в 2015 году ему не удастся вернуть часть подоходного налога;
  • когда речь идет о сделках, заключенных после 01.01.2014 и ранее гражданин не реализовывал свое право на налоговый вычет, то он может многократно получать выплаты, при условии, что их общий размер не превысит 2 миллиона рублей (не включая проценты по ипотеке). Например, у того, кто купил квартиру в 2015 году за 1,7 млн. рублей, а через пару месяцев приобрел еще комнату за полмиллиона рублей, есть возможность оформить возврат в 2016 году 2 млн. рублей, из которых 300 тысяч будут за комнату, а 1,7 миллиона – за квартиру.

Учтите, что в ситуации с приобретением жилья по ипотеке до 2014 года (если сумма возврата была получена без процентов), в будущем вы можете оформить вычет, если соберетесь повторно покупать квартиру в кредит.

Механизм получения налогового вычета

Законом предусмотрена следующая процедура оформления возврата потраченных денежных средств:

  • сначала необходимо подготовить необходимый пакет документов и обратиться в налоговую службу;
  • затем представители компетентных органов проводят камеральную проверку;
  • после принятия положительного решения гражданин получает компенсированные расходы путем перевода средств на персональный банковский счет.
Читайте так же:  Налоговый вычет за обучение в аспирантуре

Минимизировать затраты времени и сил на формальности помогут наши специалисты, которые проконсультируют по вопросам оформления налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и другим документам. Мы готовы проинструктировать вас относительно всех нюансов получения налогового вычета, включая то, как взаимодействовать с государственными службами.

Как заверить копии документов

В налоговый орган в оригинале подаются только некоторые документы:

  • 2-НДФЛ;
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат;
  • Справка о выплаченных банку ипотечных процентов.

Все остальные документы предоставляются в заверенных копиях. Их можно заверять у нотариуса либо самостоятельно. Нотариальное заверение услуга платная, поэтому для того чтобы избежать лишних расходов лучше справиться своими силами.

По новым правилам, если документ не прошит и не пронумерован, виза должна стоять на каждой странице. Гражданин прописывает слово «Верно» далее ставится дата, подпись и расшифровка (фамилия, инициалы).

Визирование каждой страницы процесс трудоемкий, чтобы сэкономить время, можно прошить документы и пронумеровать листы. На прошивке наклеивается листок с надписью «Прошито, пронумеровано» и указывается количество листов. Такой документ достаточно заверить 1 раз на последней странице.

Суть имущественного налогового вычета

В соответствии с действующим российским законодательством, в частности, в статье 220 Налогового Кодекса РФ, у каждого, кто приобретает в собственность жилье или землю, есть возможность получить от государства компенсацию налоговых расходов. Таким образом, власти предоставляют гражданам шанс купить или оптимизировать квартиру, дом или участок, используя возвращенные средства, которые были уплачены в качестве подоходного налога.

В случае, если вы официально состоите на службе, например, являетесь наемным сотрудником, и регулярно оплачиваете подоходный налог, то вы можете претендовать на выплату до 13% от суммы, внесенной в качестве налога при заключении сделки купли-продажи недвижимости. Следует заметить, что также на налоговый вычет можно рассчитывать при наличии расходов по ипотеке, приобретению строительных материалов и т.д.

Пакет документов для возврата НДФЛ: имущественный вычет – приобретение земельного участка

  1. Копия свидетельства о праве собственности на объект недвижимости, который построен на земельном участке.
  2. Копия свидетельства о праве собственности на земельный участок.
  3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств за земельный участок и на расходы по строительству жилого дома.
  4. Заполненная 3-НДФЛ на вычет по строительству.
  5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за 2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не нужно);
  6. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  7. Копия ИНН.
  8. Заявление на возврат НДФЛ.

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Документы для получения имущественного вычета за купленную квартиру в ипотеку + инструкции где и как их взять

Здравствуйте. После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет за расходы на приобретение и налоговый вычет за расходоы на уплату процентов по ипотеке. Я называю их проще — вычет за покупку и вычет по ипотеке. Я перечислила 2 перечня документов, здесь для вычета за покупку, здесь для вычета по ипотеке. В описании каждого документа я подробно расписала как и где его получить.

Подать документы нужно в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п. 3 ст. 228, п. 2 ст. 229, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК РФ). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

Подготавливаем документы на получение вычета

Справки для налогового вычета с покупки квартиры должны быть надлежащим образом оформлены. При получении справок от работодателя или в банке проверьте тщательным образом:

  • В документе должны быть верно указаны ФИО того, кому она выдана;
  • ИНН, паспортные данные;
  • Место регистрации.
  • В 2-НДФЛ проставляются реквизиты работодателя;
  • Сумма заработной платы должна соответствовать фактически полученной по ведомости;
  • Сумма выплаченных процентов должна соответствовать графику ипотечного договора.

По возврату ипотечного процента с недавнего времени действует ограничение в размере 3-х миллионов рублей.

Если человек желает компенсировать 13% от затрат на ремонт и отделку жилого помещения, то ему необходимо подготовить все подтверждающие расходы документы:

  • Квитанции на покупку строительных и отделочных материалов;
  • Договор с организацией выполнявшей ремонтные работы;
  • Подписанные акты выполненных работ.

На вопрос, куда подавать документы на возврат налога при покупке квартиры, ответ простой – в инспекцию ФНС по месту регистрации, т.е. прописки. Место нахождения купленного имущества никакой роли не играет.

Пакет документов для возврата НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья на вторичном рынке

  1. Копия свидетельства о праве собственности на объект недвижимости.
  2. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
  3. Заполненная 3-НДФЛ;
  4. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за 2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не нужно).
  5. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  6. Копия ИНН.
  7. Заявление на возврат НДФЛ.
  8. Копия кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
  9. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.

Какие документы нужно подготовить?

В стандартный пакет документов для получения налогового вычета входит документ, идентифицирующий личность и заполненная декларация 3-НДФЛ. Также обязательно потребуется подписанное вами заявление и бумаги, свидетельствующие о размере затрат и подтверждающие выплату подоходного налога на соответствующий период.

Документы для вычета за покупку

Вычет за покупку выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат НДФЛ подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет, должен подать свой пакет документов.

    Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал);

Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. У меня есть в планах написать инструкцию как заполнить декларацию. Как только она будет готова, здесь вставлю на нее ссылку.

Читайте так же:  Ставка земельного налога ленинградская область

Если вы не хотите самостоятельно заполнить декларацию, то можете предоставить это специалистам в фриланс-бирже Кворк. Цена услуги от 500р. С помощью фильтра выберите исполнителя (например, с репутацией от 5 баллов), оплатите услугу и он примится за работу. Если ваш заказ выполнят некачественно, биржа гарантирует возврат денег.

Небольшое отступление: если нужна бесплатная юридическая консультация, можете в любое время написать онлайн юристу справа внизу, можете заказать звонок внизу слева или сами позвонить: 8 (499) 938-45-06 (Москва и обл.) ; 8 (812) 425-64-92 (Санкт-Петербург и обл.) ; 8 (800) 350-29-86 (все регионы РФ) .

Имущественный вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма, как выплачивается. По этой ссылке можно узнать сколько раз можно получить вычет за покупку, а сколько вычет по ипотеке — здесь.

Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.

Заявление на получение вычета (оригинал);

Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

Паспорт (оригинал + копии);

Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.

Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН;

Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия.

С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру.

При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.

Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке);

Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).

  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры;
  • Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.

    При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

    Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет за покупку и вычет по ипотеке — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и вычет за покупку. Если же после января 2014 года, тогда вычет за покупку можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

    Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.

    Согласно п. 6 ст. 220 НК, если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, то родители могут распределить его часть вычета за покупку в свою пользу в любой пропорции на двоих или одного из них — подробнее. Вычет по ипотеке за детей распределить нельзя. Документы для этого:

    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал).

    В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

    Когда есть возможность вернуть средства?

    Право на возвращение той или иной суммы предоставляется в следующих случаях:

    • при покупке земельного надела, на котором есть жилое здание, а также при запланированном сооружении дома для временного или постоянного проживания;
    • для сооружения частных домов и получения права собственности на жилье или его часть;
    • если есть необходимость в выполнении отделочных и ремонтных работ – такие расходы возникают при покупке квартир в новостройках;
    • когда недвижимость приобретена на условиях целевого займа, полученного на приобретение либо возведение жилого здания.
    Читайте так же:  Сдача в аренду декларация 3 ндфл
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Следует иметь в виду, что при заключении сделок купли-продажи между супругами, родителями и прочими взаимозависимыми лицами, имущественный вычет не предоставляется. Также нет возможности компенсировать затраты, если ранее вы уже воспользовались данным правом.

    Имущественный вычет при приобретении жилья

    Предоставление льготы при покупке жилой площади регламентируется Налоговым кодексом РФ. Вернуть часть подоходного налога могут новоселы, которые приобрели квадратные метры за наличный расчет или оформившие ипотечный договор. Помимо суммы равной 13% стоимости самой квартиры, обладатели ипотеки смогут вернуть еще и часть процентов.

    Использовать вычет можно при:

    • приобретении любой жилплощади;
    • строительстве дома;
    • наличия подтвержденных затрат на ремонт и отделку.

    Собственник жилья имеет право вернуть только ту сумму налога, которую он фактически перечислил в бюджет. Документы для налогового вычета при покупке квартиры можно подавать в налоговую инспекцию с момента ее приобретения. Налог, уплаченный в казну, за годы, предшествующие покупке, вернуть нельзя.

    Если гражданин зарабатывает немного, то за один год все средства получить не получится, остаток переносится на следующий налоговый период. Количество лет подачи декларации зависит от размера заработной платы. Физические лица вправе собрать документы на возврат налога за квартиру не за один год. Если вычет не был использован ранее, то написать заявление можно сразу за 3 предыдущих года.

    Например, квартира была куплена 5 лет назад, правом на льготу сразу собственник не воспользовался, поэтому в текущем году он может вернуть НДФЛ, за 2015, 2016 и 2017 год.

    Законодательство разрешает использовать право на возврат не только работающим. Пенсионеры могут забрать из бюджета налог за 3 года, предшествовавших выходу на пенсию, если они в этот период получали доходы, облагаемые ставкой 13%.

    Способы подачи документов на имущественный вычет

    Подача документов на возврат налога при покупке квартиры может происходить 2-мя способами:

    • Через подачу всех необходимых документов вместе с декларацией в инспекцию ФНС;
    • Напрямую через работодателя.

    В налоговую инспекцию гражданин может обратиться с заявлением только после истечения налогового периода, то есть 1 раз в год. Документы для налогового вычета за квартиру можно подать следующим образом:

    • Лично, посетив инспекцию с оригиналом паспорта;
    • Через представителя. Для подачи таким образом необходимо нотариальная доверенность;
    • Почтой. В письмо вкладываются все документы с описью. Датой приема декларации, переданной почтой, считается день ее отправки;
    • Через коммуникационные каналы связи. Для этого необходимо наличие регистрации на сайте «налог.ру» и электронно-цифровая подпись.

    Для получения денежных средств придется ждать, пока ИФНС проведет камеральную проверку декларации и примет решение о возврате. Длительность контрольных мероприятий составляет 3 месяца. Затем у казначейства есть еще 30 дней на перевод суммы льготы на лицевой счет заявителя.

    Чтобы получать вычет по НДФЛ по месту трудоустройства, необходимо:

    • Собрать документацию вместе с заявлением о желаемом способе получения вычета;
    • Дождаться окончания проверочных мероприятий;
    • Получить решение налогового органа;
    • Уведомить об этом решении работодателя.

    Далее работодатель, как налоговый агент, просто не удерживает НДФЛ из заработной платы работника. То есть, работник получает свою льготу частями ежемесячно до ее полного возмещения. Такой способ проще и удобнее, так как не требует ежегодного сбора документов, заполнения декларации и ожидания окончания проверок.

    Какие документы для налогового вычета нужны при покупке дома

    Перечень документов для налогового вычета, которые вас попросят предоставить инспекторы, прежде чем вернут вам причитающиеся за покупку дома деньги, различается в зависимости от условий:

    • где вы хотите получить вычет — на работе (по частям каждый месяц) или «живыми» деньгами в инспекции (сразу всю сумму НДФЛ за год);
    • условий сделки по приобретению недвижимости — долевая, совместная собственность, договор мены;
    • оплаты жилья — за счет заемных средств, маткапитала, частичной субсидии от государства;
    • состояния жилья при покупке — если вы купили дом, требующий достройки и отделки, то затраты на эти процедуры вы можете учесть при получении вычета, но тогда их нужно документально обосновать.

    Полный перечень документов для получения налогового вычета есть в Письме ФНС России от 22.11.2012 г. №ЕД-4-3/19630. Список является исчерпывающим и закрытым, а, значит, иные документы налоговики требовать не вправе.

    На практике ситуация складывается по-другому – инспекторы запрашивают гораздо больший перечень сведений. Чтобы не ходить в инспекцию изо дня в день, мы рекомендуем вам сразу собрать все документы, имеющие отношение к купленной недвижимости и уплаченному налогу.

    В список документов для получения налогового вычета входят:

    Список документов, необходимых для налогового вычета, внушительный, но лучше принести проверяющим лишние документы, чем ходить в инспекцию несколько раз. Кстати, посещать инспекцию самому не обязательно – можно отправить представителя по доверенности (в инспекциях сейчас настаивают на строго нотариальной доверенности) или отправить документы Почтой России – заказным письмо с описью и уведомлением о вручении.

    Важно: Мы не рекомендуем выбирать последний способ, поскольку пройдет длительное время, прежде чем письмо поступит в ИФНС и налоговики проверят ваши сведения. А если что-то не так – то пока вы получите ответное письмо с отказом в вычете, пока исправите ошибки, проще будет самостоятельно съездить в инспекцию по месту жительства и там получить имущественный вычет.

    В ИФНС вы должны принести копии документов, однако инспекторы имеют полное право просмотреть оригиналы. Если вы хотите получить вычет в инспекции, то камеральная проверка документов будет длиться максимум 3 месяца (ст 88 НК РФ). Затем, в течение 10 дней вы получите решение инспекторов. Если оно положительное, то еще месяц дается налоговикам на перечисление денег на банковский счет. Если решение отрицательное, то вы можете его оспорить или заново собрать пакет документов с учетом замечаний налоговиков.

    Внимание! Для получения вычета в инспекции документы нужно принести после окончания налогового периода – то есть календарного года, в котором вы купили дом.

    Если же вам удобнее получать вычет у работодателя, то налоговикам дается 30 календарных дней на проверку документов для получения налогового вычета (абз.3 п.3 ст.220 НК РФ). Затем налоговые инспекторы выдают вам уведомление для работодателя. На основании данного уведомления и вашего заявления в свободной форме бухгалтерия производит перерасчет сумм подоходного налога, удержанного с начала года.

    Читайте так же:  Перевод ооо на упрощенную систему налогообложения

    Если ваших доходов недостаточно, чтобы получить возврат налога за один год, то в следующем году вам снова нужно подавать указанный выше перечень документов в инспекцию.

    Полностью с правилами получения имущественного налогового вычета вы можете ознакомиться в ст. 220 НК РФ. Однако законодательство содержит множество нюансов и «подводных камней», о которых регулярно разъясняют Минфин и ФНС в своих письмах и инструкциях. Бывает даже так, что два ведомства спорят между собой в каких-то вопросах.

    Мы изучаем для вас всю законодательную базу и сложившуюся судебную практику по вопросам получения имущественного налогового вычета, чтобы составить наиболее подробный и прозрачный алгоритм по возврату подоходного налога от государства.

    Список требуемых документов для вычета за комнату/квартиру/дом

    Комплект документов для осуществления имущественного вычета готовится для каждого года отдельно. То есть если Вы планируете одновременно подать документы за 3 предыдущих года, то каждый комплект готовится и скрепляется отдельно.

    1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (Оригинал. Ее делаем Вам мы.). В налоговую подается оригинал в 2 экземплярах. Один Вы сдаете в налоговую, на втором Вам ставят отметку о приеме документов;
    2. Паспорт ( Копия двух первых страниц паспорта). Оригинал паспорта потребуется, когда будете подавать документы в налоговую;
    3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (Оригинал). Данную справку Вы получаете у Вашего работодателя;
    4. ИНН (Копия);
    5. Платежные документы подтверждающие факт оплаты жилья (как правило — это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). (Копии);
    6. Выписка из ЕГРН (Свидетельство о государственной регистрации права собственности). (Копия);
    7. Акт приема-передачи жилья (Копия).

    В случае если Вы приобретали квартиру по договору купли-продажи или через долевое участие , то в таком случае Вам дополнительно потребуется предоставить следующие документы:

    1. Договор купли-продажи квартиры или договор долевого участия. (Копия).

    В случае если Вы приобретали квартиру с помощью ипотеки (или жилищного кредита) , также Вы имеете право на возврат денег по уплаченным процентам, в таком случае Вам дополнительно потребуется предоставить следующие документы:

    1. Кредитный договор с банком . (Копия);
    2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит) . (Копия)

    В случае если Вы приобретали квартиру в совместную собственность с супругом , в таком Вам дополнительно потребуется предоставить:

    1. Заявление об определении долей. (Копия);
    2. Свидетельство о заключении брака. (Копия).

    В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

    1. Свидетельство о рождении. (Копия);
    2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя) (Копия).

    ФНС России рассказала, какие документы понадобятся для получения налогового вычета по НДФЛ при покупке квартиры

    peshkova / Depositphotos.com

    Налоговым законодательством предусмотрено право физлиц на получение имущественного налогового вычета, в частности, в случае приобретения квартиры (подп. 6 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса). Для подтверждения такого права налогоплательщик, вместе с заполненной налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ представляет в налоговую инспекцию подтверждающие документы. К ним, в частности, относятся договор о приобретении квартиры, документы, подтверждающие право собственности на квартиру, а также документы, подтверждающие произведенные им расходы.

    Если же копия договора со специальной регистрационной надписью регистрирующего органа отсутствует, то, как поясняет ФНС России, для подтверждения права на получение имущественного вычета по НДФЛ при приобретении квартиры, можно представить копию договора купли-продажи объекта недвижимого имущества, подписанного сторонами до его передачи на государственную регистрацию (письмо ФНС России от 20 декабря 2019 г. № БС-3-11/[email protected]).

    Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

    Приобретая недвижимость, будь то участок земли, дом или квартира, неизменно встает вопрос о получении налогового вычета. Вместе с тем, далеко не всем известно, что это такое, кто имеет право воспользоваться вычетом, каким образом его рассчитывают и как оформляют.

    Документы для имущественного вычета при покупке квартиры

    Вся процедура возврата денежных средств начинается со сбора документов для получения налогового вычета при покупке квартиры. Необходимо внимательно собрать весь пакет, так как отсутствие чего-либо необходимого для подтверждения права на льготу продлевает срок камеральной проверки.

    Список документов для налогового вычета за квартиру:

    • Декларация 3 НДФЛ. Заполнить форму можно самостоятельно или обратиться к специалистам. Для заполнения бланка ФНС разработала специальное программное обеспечение – «Декларация». Программа обновляется ежегодно, так как кодировка двумерного штрих-кода для каждого налогового периода своя. Бланк 3-НДФЛ размещен на официальном сайте инспекции;
    • ИНН и паспорт либо документ его заменяющий;
    • Справка о удержанном и перечисленном налоге по форме 2-НДФЛ. Справки необходимо взять у всех нанимателей, если гражданин трудится по совместительству;
    • Договор купли-продажи квадратных метров;
    • Документы, подтверждающие передачу денежных средств за приобретенную жилплощадь;
    • Выписка из реестра владельцев недвижимости. Берется в Регистрационной палате, и действительна в течение30 дней;
    • Заявление на перечисление денежных средств, в котором обязательно указываются все банковские реквизиты лицевого счета физического лица.

    Если квартира куплена в ипотеку, то для возврата налогового вычета еще необходимы следующие документы:

    • Договор с банком;
    • Справка о сумме выплаченных процентов за предыдущий календарный год.

    При приобретении жилья супругами в совместную недолевую собственность в налоговую предоставляются дополнительно:

    • Свидетельство о браке;
    • Заявление о распределении налогового вычета между супругами, которое предоставляется однократно и не изменяется на протяжении всего периода возврата.

    Список документов для получения вычета за покупку земельного участка с домом

    Так как государство гарантирует возврат НДФЛ с любой недвижимости, то подать документы на налоговый вычет можно и при покупке дома. Причем с января 2014 года вернуть кровные можно с нескольких объектов при условии, что совокупная стоимость всех приобретенных жилых помещений составляет не более 2-х миллионов рублей.

    Счастливым обладателям частного дома с участком понадобятся следующие документы для налогового вычета:

    • 3-НДФЛ. Заполнение ничем не отличается от оформления данной формы при покупке квартиры. Указывается только другой вид купленного имущества;
    • ИНН и паспорт нового владельца;
    • Справка о начисленной заработной плате и удержанном налоге от работодателя (2-НДФЛ);
    • Договор на приобретенное имущество;
    • Выписка из реестра собственников недвижимости на земельный участок со сроком давности не более 30 дней;
    • Выписка из росреестра, подтверждающая право собственности на дом, взятая в Регистрационной палате не ранее чем за 30 дней до подачи пакета бумаг;
    • Документ, подтверждающий передачу денежных средств;
    • Акт приема-передачи объектов недвижимого имущества;
    • Заявление на перечисление положенной льготы с обязательным указанием лицевого счета и реквизитов банка.
    Читайте так же:  Срок оплаты земельного налога за год

    На все объекты распространяется установленное ограничение в 260 тысяч рублей, то есть 13% от 2-х миллионов рублей. При покупке дома в ипотеку дополнительно понадобятся ипотечный договор и справка из банка о сумме выплаченных за налоговый период процентов.

    Особенности расчета налоговых вычетов

    Один из главных моментов, который волнует налогоплательщиков – какую сумму они могут получить от государства. При определении размера вычета во внимание принимается то, сколько было внесено в госбюджет в качестве подоходного налога и какими были общие затраты на покупку объекта недвижимости. Максимум можно получить 13 процентов от того, сколько стоила квартира, дом или участок, при этом в денежном выражении сумма не должна составлять более 2 миллионов рублей. Соответственно, в самом лучшем случае государство вернет 260 тысяч рублей, а в случае приобретения имущества до 2008 года, верхний предел составит 130 тысяч рублей.

    По закону, ежегодно вам могут выплатить сумму, которая не превышает 13% от официальной заработной платы – именно столько средств вносится вами как подоходный налог. Важный нюанс – компенсировать расходы можно на протяжении более года, чтобы, в конечном счете, получить всю сумму. Обратите внимание, что если квартира куплена по договору ипотеки до 1.01.2014, то вы можете рассчитывать на возвращение средств без каких-либо ограничений. При более позднем приобретении жилья в кредит, существует ограничение по вычетам в размере 3-х миллионов рублей, соответственно, владельцы такой недвижимости могут получить не более 390 тысяч рублей. Довольно распространенной является ситуация, когда человек покупает по ипотеке дорогостоящую недвижимость и получает от государства средства в гораздо большем размере, чем потратил. Рассмотрим разные случаи расчета вычета.

    Пример 1:

    После покупки Васильевым В.Г. квартиры за 1 миллион рублей в 2012 году, прошло три года до того, как он узнал о том, что имеет право на имущественный налоговый вычет. Приняв решение вернуть часть потраченных средств, он может получить не более 130 000 рублей. При этом в период с 2012 по 2014 год Васильев выплачивал в год 52 тысячи рублей в качестве подоходного налога (заработная плата составляла 400 000 рублей). В результате ему удастся получить по 52 000 рублей за 2012 и 2013 год, а также 26 тысяч рублей за 2014 год.

    Пример 2:

    Имея заработную плату в размере 500 тысяч рублей в год, и заплатив в качестве налога 65 000 рублей, Иванов А.А. в 2014 году приобрел квартиру, которая обошлась в 2,5 миллиона рублей. Максимум, на который он может рассчитывать, это 260 тысяч рублей. Однако данная сумма не может быть получена сразу – за 2014 год Иванов получит только 65 тысяч рублей, а остальные средства будут распределены на последующие годы.

    Точная сумма возврата рассчитывается в индивидуальном порядке – чтобы узнать, сколько вам может выплатить государство, стоит детальнее изучить представленные на нашем сайте примеры.

    Документы для вычета по ипотеке

    Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за вычета за покупку и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток вычета за покупку, можно дополнительно подать документы и на вычет по ипотеке.

    Вычет по ипотеке также выплачивается каждый год, поэтому и документы нужно подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет по ипотеке, должен подать свой пакет документов.

    • Все документы как на вычет за покупку;
    • Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
    • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал);

    Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей.

    Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.

    График погашения кредита (оригинал и копия);

    Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.

    Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии);

    Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

    Есть ли ограничения по периоду возвращения средств?

    Возможность получения имущественного вычета предусмотрена с момента, когда заявитель имеет в своем распоряжении документы, которые подтверждают факт наличия и размер произведенных затрат. Помимо этого, в обязательном порядке у владельца жилья должны быть на руках документы, доказывающие, что он является собственником недвижимости. Основными их них являются свидетельство о регистрации права собственности (если заключается договор купли-продажи) либо акт приема-передачи (когда речь идет о приобретении части общей долевой собственности). Средняя продолжительность оформления имущественного вычета составляет 2-4 недели, причем больше всего времени уходит на проверку предоставленных документов сотрудниками налоговой службы.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    В случае, когда сразу после покупки дома, участка или квартиры вычет не был оформлен, реализовать свое право на возвращение денег можно в любое время. Правда, нужно иметь в виду, что выплаты осуществляются только за предыдущие три года, то есть, купив жилье в 2013 году, сейчас вы можете рассчитывать на возврат средств только за 2013, 2014 и 2015 год. Что касается оставшейся части, то она автоматически переходит на следующий год и сумма переводится на ваш счет до тех пор, пока не будет выплачена полностью.

    Источники

    Документы в ифнс для получения имущественного вычета
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here