Какие налоги платит агентство недвижимости

Тема: Какую форму налогообложения выбрать для агентства недвижимости?

Опции темы
Поиск по теме

Какую форму налогообложения выбрать для агентства недвижимости?

Подскажите пожалуйста какую форму налогообложения выбрать для агентства недвижимости? Работать будем от ИП. Деньги получать наличкой.

Регистрация 18.10.2009 Сообщений 17,449

Ещё вопрос. Мне надо открывать расчетный счет в банке? или при моём виде деятельности это не надо?

Регистрация 18.10.2009 Сообщений 17,449

ИП не обязательно. Вам клиенты будут платить безналом?

Регистрация 18.10.2009 Сообщений 17,449

Тогда нет смысла открывать р/счет

А что я должен предоставлять налоговой в качестве отчетности (чеки, квитанции или ещё что-то) ?

смотря чем они заниматься будут.
А то может квартиры покупать-продавать. Тогда надо УСН Д-Р

Почему тогда УСН Д-Р? Можно пояснить?

Потому что купил квартиру за 2 млн, продал за 2,5 млн.
При УСН 6% налог 120000
При УСН Д-Р 75000, а если расходов будет много, то вообще можно выйти на минимальный (1%)

Регистрация 18.10.2009 Сообщений 17,449

бух2007, теоретически может это и возможно, но на практике агентства недвижимости на себя имущество не покупают.

Они и 25000 руб. как минимальный не захотят платить со сделки в 2500000 руб. Зачем им это надо.

Да я вот как раз сейчас на практике имею именно такой случай
Попутно спрошу — госпошлину можно сразу на расходы или только после продажи конкретной квартиры?

Регистрация 18.10.2009 Сообщений 17,449

Ааа.. Это те с безвозмездной 1/2 долей? им как раз УСН 6% выгоднее была бы в их ситуации

Госпошлина на продажу?

Сначала на покупку, потом на продажу. Больше волнует пошлина на покупку, так как она от даты продажи далеко, может оказаться что и в разных налоговых периодах

Нет, там ставка пониженная на Д-Р, а на УСН6 они бы застрелились сразу, увидев сумму налога))

Регистрация 18.10.2009 Сообщений 17,449

Вы вообще про госпошлину в агентствах недвижимости или конкретно по этой «подарочной» сделке?

Про пониженную вы в своей теме не говорили, поэтому прикинула, что при 6% выгоднее было бы, чем при 15%

В принципе. Купили квартиру в 2013, заплатили госпошлину. В 2014 эту квартиру продали.
Госпошлину в расходы включать в 2013 или она как бы включается в стоимость товара, которая списывается в расходы в 2014 после продажи?

Регистрация 18.10.2009 Сообщений 17,449

бух2007, не знаю. В агентствах обычно уплата госпошлин это расходы клиента. У вас же недвижимость это товар. Случай не такой частый. Когда недвижимость покупают и заранее знают, что будут продавать и приходуют как товар. Навскидку посмотрела в СПС. Мнения противоречивые.

Вроде как можно сразу списать, но сомнения есть
В НК
При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей:
. расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации, — по мере реализации указанных товаров
. Расходы, непосредственно связанные с реализацией указанных товаров, в том числе расходы по хранению, обслуживанию и транспортировке, учитываются в составе расходов после их фактической оплаты;

Хотя эти расходы вообщем-то связаны не с реализацией, а с покупкой.

Как работает частный риэлтор

Как работает частный риэлтор знают немногие, потому что привыкли видеть специалиста по недвижимости под «крылом» агентства, но приобретя опыт маклер начинает самостоятельное проведение сделок купли-продажи.

Предлагаю узнать, чем отличается работа агента по недвижимости, когда он работает только на себя. «Примерите» рубашку на себя и решите нужно ли вам это или нет.

Кому положены льготы?

Согласно статье No407 Налогового Кодекса РФ, налогоплательщиками считаются все граждане, имеющие в собственности недвижимое имущество — квартиры, дома, дачи, участки. Однако, некоторые категории граждан имеют льготные условия, которые позволяют снизить процент.

К лицам, которые полностью освобождаются от уплаты налога, относятся:

  • Ветераны ВОВ, Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, имеющие орден Славы;
  • Инвалиды I и II групп, инвалиды с детства;
  • Военные с выслугой более 20 лет;
  • Пенсионеры;
  • Участники боевых действий в Афганистане;
  • Семьи, потерявшие кормильцев (военных).

Что касается скидок на оплату имущественного налога, то они предоставляются многодетным семьям, военнослужащим с выслугой менее 20 лет, владельцам зарегистрированных хозяйственных построек.

Налог на имущество

Это местный налог, который платит раз в год собственник имущества, признанного объектом налогообложения.

До 1 января 2015 года выплаты регулировались законом РФ от 1991 года «О налогах на имущество физических лиц». С указанной даты вступил в действие ФЗ-284 от 10 октября 2014 года, которым в Налоговый кодекс (НК) РФ введена специальная глава, регламентирующая выплату имущественных налогов физлицами.

В соответствии со статьей 401 НК РФ, налог придется платить владельцам домов, квартир, комнат или долей в них, а также – гаражей и машиномест, объектов незавершенного строительства и иных зданий и сооружений.

Налоговая база по указанным объектам равна их кадастровой стоимости. Для владельцев жилья (если в здании есть хотя бы одно помещение, признанное жилым) предусмотрены некоторые льготы. Так, собственник квартиры не будет платить налоги с 20 кв. м, комнаты в коммуналке – с 10 кв. м, дома – с 50 кв. м.

В статье 407 НК РФ перечислены льготные категории населения, освобождаемые от уплаты налога на имущество. Это герои Советского Союза и герои Российской Федерации, инвалиды, участники боевых действий и прочие лица. Но не платить налог можно только за один объект каждого вида по выбору налогоплательщика.

Ставку налога муниципалитеты или города федерального значения (Москва, Санкт-Петербург, Севастополь) определяют самостоятельно, но в рамках установленных в НК границ. Она не может превышать 0,1% кадастровой стоимости объекта.

Полный переход на исчисление налога по кадастровой стоимости должен быть завершен до 2020 года.

Читайте так же:  Подача заявления на возврат подоходного налога

Если в субъекте федерации еще не создан кадастр объектов недвижимости, то расчет ведется исходя из инвентарной стоимости имущества по ставкам, применявшимся до 2015 года. Для объектов стоимостью менее 300 тыс. руб. ставка составляет 0,1%, от 300 до 500 тыс. руб. – от 0,1 до 0,3%. Если недвижимость дороже 500 тыс. руб., ставка налога может достигать максимального значения – 2% от инвентарной стоимости. Регионы имеют право вносить коррективы в указанных пределах.

В Санкт-Петербурге по кадастровой стоимости объектов недвижимости облагаются налогом только принадлежащие физлицам здания или помещения площадью свыше 3000 кв. м, которые используются в коммерческих целях. Все остальное недвижимое имущество по-прежнему оценивается на основании инвентаризационной стоимости.

Налоги, выплачиваемые агентствами по недвижимости

Если агентство зарегистрировано как юридическое лицо, то оно может также выбрать форму налогообложения:

  • Упрощенная система подразумевает уплату от 6 до 15% в зависимости от прибыли и годового оборота.
  • НДС и если у агентства есть филиалы по городу или иное недвижимое имущество, то и налог на него.

Кроме того как юридическое лицо, агентства платят все налоги в социальные фонды, в том числе и за нанятых работников.

Какой налог за квартиру нужно платить при продаже?

Выручка, которая получена от продажи квартиры с точки зрения закона, расценивается как доход. Это прописано в статье No208 Налогового Кодекса РФ. В статье No209 говорится о том, что такой доход подлежит соответствующему налогообложению.

Отвечая на вопрос о том, каким должен быть налог на квартиру при ее продаже, важно учитывать следующие факторы:

Порядок начисления налога будет напрямую зависеть от того, на протяжении какого срока квартира находилась в собственности продавца.

Если квартира приобретена до 1.1.2016 года и находилась в собственности более 36 месяцев (3 года), то налог с ее продажи платить не придется. Об этом сказано в пункте 17.1 статьи No217 НК РФ. Цена продажи при этом не имеет совершенно никакого значения.

С 1.1.2016 в закон были внесены изменения. Теперь, для того, чтобы продать квартиру и не платить налог с продажи, необходимо, чтобы она находилась в собственности не менее 60 календарных месяцев (5 лет). Что касается недвижимости, полученной в собственность не путем покупки, а путем наследования, приватизации или через ренту, то здесь по-прежнему действует правило 3 лет.

Сколько платит налога частный риэлтор

  • Частный риэлтор может работать в качестве наемного работника в агентстве, тогда все платежи за него вносит работодатель.
  • Оформится как ИП, и платить налоги согласно выбранной форме налогообложения – фиксированные взносы или УСН.
  • Работать по договору и платить от 3 до 6% от совершенной сделки.

Теперь рассмотрим подробней, если риэлтор ИП, то при выборе системы УСН, он платит 6% от прибыли или 15%, кроме того выплаты в социальные фонды. Если была выбрана система фиксированного взноса, то сумма составляет 1% от суммы 300 тыс. и более.

В итоге, средняя сумма налога у риэлтора составляет 32 тыс. годовых. При этом не важно, получал ли он прибыль в течение года.

Риэлторы же, работающие по договору чаще всего указывают фиксированные цены за услуги и вот почему. Если риэлтор укажет сумму сделки в договоре и заплатит за нее положенных 13%, то тем самым вынудит такую же сумму платить собственника квартиры. Именно поэтому проще указать в договоре оказание услуг подбора или консультации на различные суммы.

Какие налоги платят риэлторы

Посредники платят налоги в случаях:

  • если они оформлены, как наемные работники (тогда за них высе выплаты платит работодатель, т.е. агентство недвижимости);
  • оформлены, как ИП (индивидуальный предприниматель);
  • как ФЛ, как физическое лицо, если работают по договору, который регистрируют в налоговом органе;
  • как организация (ООО), оказывающая посреднические и консультационные услуги.

Риэлторы не платят налоги, если не регистрируются как ИП или ООО и не отчитываются о доходах, как физическое лицо, конечно на свой страх и риск

Налоги риэлтора, в случае оформления в роли наемного работника:

  • подоходный налог (НДФЛ), который высчитывается с официально полученной заработной платы маклера. ИП или ООО, которые трудоустроили агента оплачивают ставку в размере 13% или 30%;
  • страховые взносы по ставке, которая утверждается ежегодно (чаще она только растет). Законодатель считает, что этот взнос должен оплачивать работодатель, не трогая зарплату сотрудника, но на практике именно ее и недоплачивают посредникам. При заключении трудового договора (ТД), подразумевается, что взимаемые выплаты идут на медицинское (ОМС), пенсионное и социальное страхование, которым сотрудник может воспользоваться в любое время. При гражданско-правовом договоре — взимаются лишь две первые.

Размеры взносов на 2018 год составляет 30%:

  • социальное — 2,9%;
  • медицинское — 5,1%;
  • пенсионное — 22%

В случае оформления ИП риэлтором оплачиваются налоги:

  • подоходный в различных комбинациях на выбор — УСН 6% и 15%;
    фиксированные взносы (страхование медицинское и пенсионное), остальное на усмотрение предпринимателя;
  • взнос 1% с разницы между суммой до 300 тыс. рублей и свыше, при превышении прибыли более 300.000 рублей с начала года.

В среднем, фиксированные взносы для агента индивидуального предпринимателя составят до 32.000 рублей в год, даже при нулевой отчетности. Поэтому прежде чем регистрироваться в качестве ИП, несколько раз подумайте.

Какие налоги платят агентства недвижимости с комиссионных

К риэлторской компании, при регистрации ООО, применяются следующие виды налогообложения:

  • упрощенная 6% или 15% (выбирается самим налоговым агентом, в зависимости от оборота за год и прибыли;
  • НДС и налог на имущество в случае, если есть филиалы по городу или уставной капитал на 25% и более принадлежит ЮЛ или более 100 сотрудников в штате.
    обязательные отчисления в Пенсионный фонд, страховые взносы.

Налоги отчисляются со средств (прибыли, оборота), который проходит через кассу агентства недвижимости

Нюансы в налоговой отчетности риэлтора на примере

Как реализовывать объекты риелтору и платить налоги, если, например, услуга оказана в размере 3% от стоимости объекта? Квартира была продана за 4 млн рублей фактически, через Росреестр провели по кадастровой стоимости, которая ниже рыночной (в случае, если собственность менее 5 лет в собственности, такие способы оформления сделок могут проводить на рынке недвижимости).

Читайте так же:  Налоговые штрафы определение

В итоге, частный риелтор получает 120.000 рублей и обращается в налоговую, чтобы оплатить с них 13% (15.600 рублей), как физлицо, предоставляя при этом гражданско-правовой договор с собственником, как доказательство оказания услуг. В результате риэлторской отчетности собственник «попадает» на выплату 13% от суммы сделки.

Поэтому в реальности так делать никто не будет. Чаще в налоговую отчетность риэлтора попадают информационные или консультационные услуги, в размере от 10.000 рублей.

По договору подбора все гораздо проще, т.к. часто указывается фиксированная сумма услуг специалиста по недвижимости по подбору объекта, консультациям, сбору документов и сопровождении сделки. По факту оказания услуг подписывается акт приема работ и на основании этих двух документов маклер отчитывается в налоговой, платя 6%, если ИП и 13%, если физическое лицо. по той же схеме отчитывается маклерская компания.

Почему часто частный риэлтор по несколько лет не платит налоги? Потому что:

  • как вы уже знаете, первые комиссионные можно получить спустя 6 месяцев от начала работы маклером;
  • вникание в риэлторский бизнес происходит очень медленно, т.к. основан он на клиентской базе, которая не растет, как на дрожжах;
  • только спустя 3 года можно говорить о стабильности заработка, но только при постоянной и ежедневной работе по увеличению клиентской базы.

Риэлторский бизнес открывается только смелым и немного отчаянным, хорошо знакомым со словами отказа, когда в месяц не закрыто ни одной сделки и потрясающим ощущением после 3-х сделок подряд!:)

Риэлтор — индивидуальный предприниматель.

Почему именно этой теме я уделяю внимание? Потому что во-первых, зарплата в конвертах – это хорошо до определенного момента, пока вдруг не возникает ситуация когда ты понимаешь всю невыгодность своего нелегального положения. Особенно не до конца эту проблему понимают начинающие риэлторы.В случае каких-либо неприятностей с клиентами суд никогда не будет на стороне человека, имеющего нелегальный доход и уклоняющегося от налогов. Рекомендую прочитать статью по этой теме Частный персональный риэлтор.


Отрицательные стороны нетрудоустроенных агентов:

1. Нет трудоустройства -нет стажа,
2. Нет профессионального статуса (посредник, черный маклер)
3. Нет белого дохода – нет возможности брать кредиты, ипотеки
4. Нет возможности объяснить в налоговой инспекции откуда ты взял деньги на приобретение автомобиля, дачи, квартиры и др.
5. Нет возможности у Агента доказать законным путем перед судом право на свое комиссионное вознаграждение в случае, если вам недоплатили или вообще не заплатили по сделке, в общем «кинули».

6. Только юридическое лицо или индивидуальный предприниматель имеет право заключать и подписывать договора с клиентами.

Учитывая все эти отрицательные стороны, я рекомендую рядовым риэлторам стать индивидуальным предпринимателем ИП.

Какие услуги оказывает агентство недвижимости

Риэлторская фирма, если она зарегистрирована, как коммерческая компания, например ООО, оказывает услугу, согласно ОКВЭД (утвержденный в России классификатор видов экономической деятельности).

Перечень:

  • посредническая помощь по продаже, сдаче в найм жилых в аренду нежилых помещений (объектов недвижимого имущества);
  • консультационную помощь по нюансам операций с недвижимостью (купле-продаже, сдаче в наем, аренде, налогообложению и т.д.) при проведении операций с жилищем;
  • рекомендации по общим вопросам, например при составлении юридических документов (доверенностей, договоров купли-продажи, аренды или найма помещений);
  • представление интересов покупателя или продавца, либо участия в суде в качестве свидетеля;
  • информационный сервис, часто это продажа информации о сдаче квартир в наем собственниками напрямую, минуя риэлторские компании. Сервис появился благодаря тому, что кто-то из агентов догадался продавать информацию, которую для себя отбирают специалисты по аренде, когда фильтруют через базу телефонных номеров входящие объявления о сдаче собственности в найм.

Все, что входит в услуги агентства недвижимости предоставляется за вознаграждение или на договорной безвозмездной основе

Что главное для потребителя при обращении в компанию:

  • не переплатить;
  • получить качественный сервис;
  • быстро продать, купить или снять помещение в найм.

Помощь агентства при сдаче или снятии жилой площади

Квартиросъемщикам:

  • фирма может гарантировать быстрый поиск жилища, т.к предлагает огромный выбор;
  • дать рекомендации по выбору среди имеющихся в базе объектах;

Арендодателям

  • гарантируется скорейший поиск нанимателя, по надежности квартиросъемщика не всегда получается гарантировать результат;
  • эффективная рекламная компания (часто за счет агентства);
  • составление договора найма и рекомендации по нему;
  • ведение переговоров и проведение сделки;
  • прием аванса или залога за сдаваемую жилплощадь.

Налог на доходы физических лиц

Необходимость заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) возникает в тех случаях, когда меняется право собственности на недвижимость. Человек, который получил доходы от продажи имущества либо в собственность которого перешел объект недвижимости, должен до 30 апреля следующего года сообщить об этом факте в налоговый орган по месту жительства, а до 15 июля заплатить НДФЛ.

Видео (кликните для воспроизведения).

Самый распространенный случай получения доходов – продажа недвижимости (квартиры, дома, участка или доли в них). Согласно статье 220 НК РФ, налог на доходы физических лиц платить должны все, но – по разной ставке. Так, налоговым резидентам (гражданам, проживающим на территории страны более 183 дней в течение 12 месяцев) НДФЛ начисляется по ставке 13%, нерезидентам – 30%. За несовершеннолетних собственников проданной квартиры или дома налоги платят родители или опекуны. Но в данном случае налоговым законодательством предусмотрен ряд льгот, уменьшающих обязательства гражданина перед государством.

Недвижимость, перешедшая к новому владельцу по договору дарения, тоже считается доходом и облагается налогом по тем же ставкам: 13% для резидентов и 30% – для нерезидентов. А если гражданину посчастливилось выиграть квартиру в конкурсе или игре, которые проводились в рекламных целях, то в казну отправится уже 35% от стоимости приза (пункт 28 статьи 217 и пункт 2 статьи 224 НК РФ).

Платить НДФЛ не придется только тем, кто получил подарок от членов семьи или близких родственников. Перечень тех, кто может делать друг другу дорогие подношения, приведен в Семейном кодексе РФ: это супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры. Остальным одаряемым следует подать декларацию в налоговый орган и заплатить НДФЛ. Заметим, что никаких льгот закон в этой части не предусматривает.

Читайте так же:  Счет учета земельного налога

За перешедшие по наследству дом, дачу, квартиру и т. д. налоги платить не надо. Однако для этих случаев установлена государственная пошлина.

Платят ли риэлторы налоги и какие?

Риэлторы, как и остальные участники рынка, платят налог. Размер его зависит от формы налогообложения и конечно от масштаба компании. Одно дело риэлтор-одиночка, совсем другое крупное агентство по недвижимости. Давайте подробней рассмотрим отношение риэлторов к налогом и когда и сколько они платят.

Всегда ли риэлторы платят налоги

Специфика риэлторско работы такова, что между началом работы и первой сделкой может пройти немало времени. Поэтому начинающие риэлторы в первые полгода – год никак не оформляются и не проявляются. Им, прежде всего, нужно набить клиентскую базу и вникнуть в специфику бизнеса. В итоге постоянную прибыль можно получить спустя несколько лет.

Какой налог платят собственники квартир: виды и стоимость

Содержание:

В вопросах, касающихся налогов и имущественных отношений, вы можете получить профессиональные консультации агентства недвижимости. В штате компании «Винсент Недвижимость» работают опытные специалисты, которые помогут вам с расчётами, если вы захотите продать или купить квартиру.

Риэлтор — индивидуальный предприниматель, это легальность вашей деятельности.

Именно статус индивидуального предпринимателя позволяет цивилизованно и грамотно осуществлять свою профессиональную деятельность в соответствии с существующим Российским законодательством. То есть работать легально на рынке недвижимости.

Потери ИП – это 6% налогов от суммы вашей прибыли, то есть от суммы комиссионных проведенных вами по «белой» схеме. На самом деле, если бы вы работали по найму с вашей зарплаты высчитывали бы 13% подоходного налога. Более подробно, с учетом современных условий работы, в том числе и с кассовымии аппаратами я рассказываю в своем вебинаре «Риэлтор-индивидуальный предприниматель.Нужно ли это риэлтору?»

Ответственность индивидуального предпринимателя озвучена в статье 24 ГКРФ «Имущественная ответственность гражданина»

П.1 ст. 446 Гражданского процессуального кодекса РФ устанавливает перечень имущества, на которое не может быть наложено взыскание, я не буду его повторять, но последнее жилье, одежду и питание у вас не отнимут это точно. Господин Мавроди до сих пор владеет шикарной квартирой в центре Москвы так как это его единственное установленное жилье.

Все частные нотариусы ИП, а много вы знаете нотариусов, которые лишились всего своего имущества из-за недобросовестного исполнения своих обязанностей? А ведь они заверяют по несколько сделок в день. Уверена — не знаете, и я не знаю.

А почему? ДА потому что они стараются так выполнить работу, максимально потребовать все документы по сделке, иногда даже перестраховываются, чтобы никто и никогда не доказал, что сделка неправомочна по их вине. Причины могут быть разные в судебных сделках – ущемление прав ребенка, неучтенный наследник, обойденный супруг, обман стариков и много других причин, но практически никогда – по вине нотариуса.

Главный принцип — не нарушать законы, работать честно,открыто,прозрачно!

Кто и что мешает нам риэлторам — индивидуальным предпринимателям работать по таким же принципам? Здесь уместно напомнить об обязанностях риэлтора об этом статья Обязанности риэлтора


Принципы:

1. Работать честно , открыто, прозрачно
2. Добросовестно относиться к своим обязанностям
3. Круг обязанностей четко и ясно обозначать в Договоре на оказание риэлторских услуг
4. Отчитываться перед клиентом о проделанной работе, согласно перечня услуг, в Договоре.
5. Потому как никто не может знать до конца всех обстоятельств, даже нотариус
6. Ответственность за принятие каких-либо нестандартных решений по сделке должен нести лично клиент, например, решил купить участок по условному кадастру без межевания. Агент должен проинформировать клиента о последствиях такого решения и провести сделку, но перед этим клиент должен подписать Дополнительное Соглашение к Договору с агентом , что он приобретает объект недвижимости на таких условиях и претензий к Риэлтору иметь не будет по этому поводу.Можно прочитать статью Виды договоров для работы риэлторов

Крупным агентствам выгодно представлять работу частных риэлторов в черном свете, ведь это их конкуренты. Якобы частник ни за что не отвечает, не имеет технических возможностей, не имеет юридической поддержки и так далее.

Все это не соответствует действительности, ведь кто уходит в частники- агенты или менеджеры, отработавшие много лет в Агентствах и выросшие из штанишек вечных девочек или мальчиков на побегушках у своего руководства. На самом деле, если случаются какие-либо неприятности по сделкам, агентство, как правило умывает руки, так в основном, у них составлены договора. Все частники работают в тесном контакте с юристами и другими специалистами.


Как стать индивидуальным предпринимателем?

1. Получить ИНН в ФНС (федеральная налоговая служба)
2. Получить Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя. (там же)
3. Получить выписку из ФНС с реквизитами (ОКПО, ОКВЭД,ОГРН, ОКАТО)
4. Изготовить печать
5. Встать на учет в Пенсионном фонде
6. Получить Уведомление о постановке на учет в ПФР

Обязанности ИП.

1. Отчитываться в ФНС сдавая декларацию о доходах один раз в год до 30 апреля.Оплачивать налоги с прибыли необходимо в конце каждого квартала. Риэлтору-индивидуальному предпринимателю об отчетности.
Первые три года не проверяют, за исключением случаев, по жалобе клиентов. У себя риэлтор хранит архив по сделкам за которые отчитался в налоговой инспекции.
1.1 Договор +приложения
1.2 Акты выполненных работ
1.3 Копии расписок на денежные средства
1.4 Приходные ордера или кассовые чеки

Эти документы предъявляются только по требованию проверяющих органов.

2. Отчитываться в Пенсионном фонде с 01.01.2012 года не нужно! Об этом изменения в законе:

Плательщики страховых взносов, не производящие выплаты физлицам, с 2012 г. не должны подавать в ПФР расчет по начисленным и уплаченным взносам. Обязанность отчитываться по форме РСВ-2 до 1 марта года, следующего за истекшим, осталась только у глав крестьянских (фермерских) хозяйств. Такие изменения внесены в ч. 5 ст. 16 Закона N 212-ФЗ. Кроме того, из Федерального закона от 01.04.1996 N 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования» исключены положения, обязывающие физлиц, которые самостоятельно уплачивают взносы исходя из стоимости страхового года, подавать в ПФР сведения о себе (изменения в ст. ст. 8, 11, 17 Федерального закона от 01.04.1996 N 27-ФЗ).

Читайте так же:  Как узнать какой налог платит ип

Обязательно выплачивать страховые взносы в Пенсионный фонд – в 2011 году я заплатила около 15 000 рублей, сюда входят отчисления на медицину ( не путать с медицинским страхованием) и пенсию. Оплата в течение года не позднее 25 ноября, чтобы сумма вошла в отчетный годовой период.На 2012 год начислили 17000 рублей.На 2013 год планируется 36 000 рублей.

Итоги :

1. У риэлторов окладов нет, что сказывается на социальной жизни отрицательно
2. Заработки нестабильные, но и «потолка» нет, ограничений нет, можно зарабатывать 100-150 000 в месяц и это реально
3. «Серые» зарплаты в конвертах практикуются почти в каждом агентстве и у этого способа оплаты есть и плюсы и минусы
4. «Кинуть» агента может и Агентство и клиент
5. Чтобы защитить свои права нужно оформляться по трудовой книжке, или по трудовому договору или по договору о сотрудничестве как с индивидуальным предпринимателем.
6. Это обяжет вас отчитываться, платить налоги, но поднимет авторитет и репутацию в глазах клиентов, как законного представителя риэлторской деятельности
7. Чтобы стать настоящим профессиональным частным риэлтором надо пройти школу обучения и накопления практического опыта в Агентстве по недвижимости не менее 1 года, или самостоятельно.
8. Получить Свидетельство или Аттестат, подтверждающий вашу квалификацию
9. Не надо бояться ответственности. Если подходить к своим обязанностям серьезно, дотошно и законным путем оформлять свои отношения с клиентами, то неприятностей можно избежать.
10. Статус индивидуального предпринимателя защищает риэлтора и социально и юридически

Федеральный закон Российской Федерации от 26 декабря 2008 г. N 294-ФЗ

Какие услуги предоставляет риэлтор и АН

Услуги агентств недвижимости и риэлтора при покупке-продаже квартиры для клиента, перечень для каждого вида сделки, подробный список предложений.

Специалисту необходимо знать этот перечень для:

  • информирования потенциального заказчика об обязанностях и сервисе АН;
  • того чтобы показать весь объем задач, выполняемых при купле-продаже «квадратных метров»;
  • более легкого процесса подписания агентского договора.

Какие услуги оказывают риэлторы

Сервис, предоставляемый риэлтором для клиента отличаются в зависимости от характера:

  • покупка или подбор объекта;
  • продажа;
  • сдача в найм или аренду.

Зачастую продажа сопровождается оказанием услуги подбора для покупки нового жилья, в этом случае объем, выполняемых задач удваивается.

Какие услуги оказывает риэлтор при покупке квартиры

В риэлторской практике сопровождение покупки часто называют «подбором», т.к. специалист по недвижимости помогает быстро и точно подобрать объект недвижимости для покупателя, исходя из массы вводных, в основном это предпочтения и сумма, которой располагает клиент на приобретение жилья.

Список:

  • подбор подходящего по цене и предпочтениям заказчика объекта жилой или коммерческой недвижимости;
  • организация просмотров подобранных квартиры, ведение телефонных переговоров в процессе;
  • анализ просматриваемых квартир, документов на них, района, дома и т.д, в целях выявления вероятности покупки;
  • переговоры и торг с риэлторами продавцов и собственниками жилья;
  • приемка или передача аванса за приобретаемый объект;
  • проверка юридической «чистоты» выбранной заказчиком квартиры;
  • организация взаиморасчетов по сделке, подготовка проекта ДКП;
  • подача документов в регистрационную палату на регистрацию перехода права собственности;
  • выполнение работ по передачи жилья от продавца к клиенту, составление акта приема-передачи;

Какие услуги оказывает риэлтор при продаже квартиры

Перечень услуг, оказываемых заказчику:

  • анализ и подготовка документов на жилье к продаже различным категориям покупателей (по ипотеке, с маткапиталом, военной ипотеке, наличными средствами);
  • выполнение работ по эффективной рекламе жилища;
  • организация просмотров продаваемого жилья и подчеркивание преимуществ продаваемого жилья;
  • ведение переговоров с представителями покупателей и прямыми покупателями, исходя из интересов продавца;
  • получение аванса за продаваемую квартиру, либо оформление задатка;
  • сбор полного пакета документов для проведения и регистрации сделки;
  • подготовка или рекомендации по составлению ДКП (договора купли-продажи) квартиры;
  • организация и контроль проведения расчетов между сторонами, а так же третьими лицами (банковскими организациями);
  • подача документов на регистрацию перехода права в орган Росреестра;
  • передача проданного объекта недвижимости покупателю по акту приема-передачи жилого помещения.

Вы узнали, что входит в услуги риэлтора при покупке-продаже квартиры, аналогичный список у агентства недвижимости. Зная свои обязанности и задачи проще продавать услугу, т.к. зачастую клиент не понимает тот объем работы, который специалист проделывает за свое вознаграждение.

Налоги и недвижимость – за что надо платить

Налоги на недвижимое имущество имеют две составляющие: собственно налог на имущество физических лиц и налог на доходы физических лиц (в данном случае речь о доходах, полученных в результате коммерческих операций с недвижимым имуществом).

Налог на имущество физических лиц

Такого термина как «налог на квартиру» в законе нет. Есть понятие налога на имущество физических лиц, которое, в свою очередь, становится объектом налогообложения. В качестве налогоплательщика выступает собственник квартиры, который обязан регулярно выплачивать в городской бюджет имущественный налог.

В вопросе того, какой налог приходит за квартиру, лучше всего обратиться к представителям органов местного самоуправления. Расчёт стоимости производит местная налоговая инспекция, после чего рассылает уведомления гражданам о сумме и сроках оплаты. Ставки рассчитаются исходя из кадастровой стоимости недвижимости и, в зависимости от типа жилья, могут варьироваться от 0,1% до 2%.

Тот факт, что налоговые ведомства самостоятельно формируют платежные квитанции и указывают в них все реквизиты, избавляет налогоплательщиков от массы хлопот. Пропадает необходимость самостоятельных расчетов.

Налог на недвижимое имущество обычно приходит в конце октября — начале ноября. Срок уплаты — до 1 декабря текущего года. Затем, за каждый день просрочки платежа начисляются пени. Оплачивается налог в органы по месту нахождения объекта. Также произвести оплату можно через официальный сайт налоговой службы, отделения банков. В банках, к слову, может взыматься комиссия за транзакции.

Налоговый вычет

Разумеется, получить квартиру в дар — это большая удача. Однако, ввиду высокой стоимости некоторых объектов недвижимости, 13% от стоимости квартиры, которые необходимо заплатить в виде налогов, могут очень сильно пошатнуть финансовое состояние. Важно помнить о том, что согласно закону, одариваемый гражданин имеет полное право получить налоговый вычет — вернуть до 13% от стоимости квартиры, которая прописана в дарственной.

Читайте так же:  Дарение квартиры нерезидентом налоги

Для этого необходимо обратиться в налоговую инспекцию и подготовить следующий пакет документов:

  • Договор дарения;
  • Подтверждение права собственности;
  • Декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Квитанции и бумаги, подтверждающие расходы;
  • Заявление по установленному образцу.

Для уверенности в правильности действий и положительном исходе можно обратиться за консультацией к юристу.

Сдача в аренду: какой налог на квартиру

Доход, получаемый собственником квартиры от сдачи, также облагается налоговым собором. Рассказываем подробнее о том, каким должен быть налог на квартиру, сдающуюся в аренду.

Размер налогового платежа составляет тринадцать процентов от суммы, получаемой арендодателем. Платить налоги предстоит самостоятельно — подавать декларацию о доходах. Уведомления, как в случае с имущественным налогом, здесь не приходят.

Заполнить декларацию и передать ее в соответствующие органы необходимо до 30.04. Дополнительно нужно приложить договор аренды (копию), в котором прописана цена арендной платы. Оплатить налог за сдачу квартиры необходимо до 15.07.

Налог при дарении квартиры

Дарение квартиры не облагается налогом, если вы дарите или получаете ее от близких родственников. В данную категорию входят супруги, родители, дети (касается как родных, так и усыновленных), дедушки и бабушки, внуки, братья и сестры. Возможно подарить квартиру без уплаты налога и неблизким родственникам — племянникам, дядям и тетям, двоюродным братьям, сёстрам. Степень родства в обязательном порядке нужно подтверждать документально!

Сделка дарения, которая оформляется не в пользу родственников, облагается налогом в 13% от общей кадастровой стоимости. Также, если ваши родственники, которым вы подарили недвижимость, решат ее продать ранее, чем через 3 года после передачи прав собственности, то с продажи они также должны будут заплатить 13% от суммы продажи.

Если ваш родственник не является резидентов РФ, то он должен будет заплатить 30% от кадастровой цены квартиры.

Как работает частный риэлтор, плюсы и минусы

У частного риэлтора появляются плюсы в виде отсутствия процентов от полученного гонорара, которыми надо делиться с агентством недвижимости, но и минусы.

Плюсы частного риэлтора

  • Не надо делиться комиссией с риэлторской компанией – получаете в полном объеме;
  • Вы преследуете только свои интересы и интересы клиента;
  • Репутация риэлтерского агентства не ложится на вас тенью;
  • Вы можете выработать свой алгоритм работы с каждым клиентом, не ориентируясь на правила, принятые в риэлторской конторе;
  • У вас появится возможность опробовать различные методы продвижения личного бренда в вашем городе.

Минусы частного риэлтора

  • У вас уже не будет менеджера, который отфильтрует объявления коллег с интернет-досок и предоставит номера телефонов потенциальных собственников;
  • Вам нельзя будет надеяться на юристов риэлторской компании или своих старших коллег, которые подставят плечо, в случае возникновения трудной ситуации или конфликта;
  • Нельзя будет свалить на некомпетентность коллег или «плохое» начальство, т.к .вы станете сами себе начальником;
  • Придется самостоятельно анализировать ситуацию на рынке и принимать решения, которые будут оказывать влияние на судьбы людей, обратившихся к вам за услугой;
  • Придется зарегистрироваться, как ИП и платить налоги;
  • Авансы, вносимые покупателем будут меньше, чем в агентстве;
  • Работа на доверии с клиентом в 90% случаев, поэтому возможны неоплаты услуг чаще, чем при работе в риэлторской компании.

Что необходимо, чтобы стать частным риэлтором:

  1. Специализация, т.е определиться с какой недвижимостью вы работаете (желательно только одно направление) — жилая или коммерческая, городская или загородная, вторичка или новостройки, купля-продажа или аренда;
  2. Создать постоянный поток новых клиентов и клиентов по «сарафанному радио». Чтобы это сделать, специалист должен использовать максимально все способы для набора клиентской базы из статьи, что опубликована ранее;
    Четкое знания законов, сопровождающих все этапы сделки;
  3. Деловые связи с юристами, сотрудниками банков, МФЦ, органов опеки и попечительства, нотариусами;
  4. Готовности работать не ради прибыли здесь и сейчас, а на перспективу, создавая авторитет и доверие вокруг своего имени;
  5. Самостоятельно разрешать возникшие ситуации или конфликты;
  6. Иметь надежный тыл в семье, например, супруга (-у) на постоянной работе с постоянным доходом;
  7. Вам придется научиться продавать себя, как специалиста еще лучше, чем ранее и заботиться о репутации своего имени.

Начало самостоятельной работы:

  • Регистрация в качестве ИП (чтобы поставить печать в договоре на оказание услуг);
  • Аренда офиса (покупка мебели, оргтехники);
  • Создание сайта риэлтора;
  • Заказ рекламы (интернет и расклейку объявлений);
  • Посещать семинары или обучаться онлайн, совершенствуя свои знания и навыки.

Теперь на ваших плечах не только поиск клиентов, консультации и сопровождение сделок, но и анализ рынка недвижимости.

Частнопрактикующему риэлтору сложно вызвать доверие у потенциального клиента, здесь необходим высокий профессионализм и уверенность в голосе и действиях. Прежде чем самостоятельно работать отточите эти навыки до совершенства!

Платит ли риэлтор и агентство недвижимости налоги?

Какие налоги платят риэлторы и агентства недвижимости, частные маклеры, какие комиссионные предоставляются для налогообложения, почему некоторые посредники не платят налоги?

Как говорится в нашей стране — должны, но не обязаны, хотя кое-кто считает, что налоговые обязательства лежат на всех. Однако, у риелторских компаний не всегда получается делать так, как надо.

Давайте рассмотрим сначала частных риелторов или работающих в маклерской конторе, затем агентство недвижимости.

Что будет если не платить?

Ответственность за неуплату налоговой задолженности прописана в НК РФ. К неплательщикам могут применяться различные санкции: от пеней и штрафов до наложения ареста на имущество должника.

Согласно закону, пеня начинают начисляться со следующего дня после просрочки. Например, при ежегодной оплате имущественного налога, срок погашения которого датирован 1.12. пеня начнут начисляться со 2.12. Размер пеней определяется процентами от суммы долга и составляет 1:300 за один день просрочки.

Видео (кликните для воспроизведения).

Получить еще более подробную информацию о налоговых платежах на недвижимое имущество, узнать какой сейчас налог на квартиру и сколько вам придется заплатить при продаже своей недвижимости, вы можете у сотрудников нашей компании! С удовольствием проконсультируем по всем вопросам!

Источники

Какие налоги платит агентство недвижимости
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here