Теряется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Ссуда с правом перевыдачи

Глава Банка России Эльвира Набиуллина заявляла, что все законодательные условия для успешного рефинансирования созданы. «Но мы слышим жалобы о том, что люди обращаются в банк, просят рефинансировать кредит по пониженной ставке — им отказывают», — отмечала глава ЦБ. При этом она посетовала, что не все заемщики знают о возможности рефинансирования ипотеки в другом банке. «Здесь нужно дополнительное информирование. И еще раз мы хотим посмотреть, есть ли какие-то ограничения в законодательстве или в регулировании, которые сделают для людей это простым», — рассказывала Набиуллина.

Рефинансирование ипотеки — это выдача нового жилищного кредита, поэтому требования к клиенту те же, что и при выдаче первичного кредита. Наиболее распространенная причина отказа — плохая кредитная история заемщика, говорит замруководителя «Росбанк Дом» Алексей Просвирин. Среди других причин — невысокий доход, предоставление недостоверных данных или возраст.

Кроме того, могут не рефинансироваться ранее уже реструктурированные кредиты, валютная ипотека или ипотека с погашенным материнским капиталом.

Эльвира Набиуллина, Глава Банка России:

«Мы слышим жалобы о том, что люди обращаются в банк, просят рефинансировать кредит по пониженной ставке — им отказывают»

Влияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?

– Как рефинансирование ипотечных кредитов может повлиять на налоговый вычет? Правда ли, что в случае рефинансирования мы потеряем возможность получить налоговый вычет?

Читать ещё

Популярное

Следить за новостями

Интервью

Пресс-релизы

9 января этого года Министерство финансов России начало реализацию нового выпуска специальных «народных» облигаций федерального займа: ОФЗ-н № 53005RMFS.

Потеря налогового вычета при рефинансировании

При рефинансировании кредита можно потерять налоговый вычет по процентам. Что надо знать, чтобы не потерять налоговый вычет.

Подводные камни рефинансирования

Покупатель жилой недвижимости имеет право на налоговый вычет.

А тот, кто покупает жилую недвижимость с помощью ипотечного кредита, может получить также имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилой недвижимости.

При рефинансировании ипотечного кредита право на налоговый вычет можно потерять.

Что нужно знать, чтобы не потерять налоговый вычет — смотрите видео: «Потеря налогового вычета при рефинансировании».

Потеря налогового вычета при рефинансировании

Здравствуйте.
С вами я Дмитрий Овсянников.

А знаете, что при рефинансировании Вы можете потерять деньги? Нет, не все, конечно, но достаточно большую, «кругленькую» сумму.

Нет, это не комиссия ипотечного брокера. Это — сумма, которая значительно больше, и называется эта сумма — «налоговый вычет».

Почему можно эти деньги потерять — об этом я скажу чуть позже.

Но сперва о том, что такое «налоговый вычет».

Когда человек покупает квартиру, дом или какую-нибудь ещё недвижимость, которую можно использовать для проживания, он имеет право, как покупатель недвижимости, на налоговый вычет.

Что такое «налоговый вычет»?

Это то, что вычитается из налоговой базы.

А налоговая база — это доходы человека, с которых он должен заплатить налог по ставке 13%.

Заработал человек за год, к примеру миллиона три, купил квартиру и 2 миллиона — это налоговый вычет. То есть с 2 миллионов он налоги платить не должен. Должен только с миллиона.

А если человек уже заплатил налоги, то в этом случае, по окончании налогового периода он идет в налоговую пишет заявление и говорит: «У меня вот право на налоговый вычет. Я заплатил налоги с трех миллионов, а должен был с миллиона. Верните мне, пожалуйста».
И налоговая ему возвращает излишне заплаченные деньги.

Если человек заработал в году, допустим не 3 миллиона, а 1 миллион, в этом случае у него так же, как у покупателя квартиры, налоговый вычет в размере стоимости квартиры. Но не более 2 миллионов.
И получается, что из налоговой базы в один миллион, вычитается 2 миллиона, и платить налоги человеку не с чего.
Остаток неиспользованного налогового вычета переносится на следующий год, и когда человек в следующем году заработает миллион (а может быть и больше), то из этой налоговой базы опять будет вычтен тот миллион налогового вычета, который не вышли в первый раз.

Но это — когда человек покупает недвижимость. Просто покупает (не важно: на кредитные деньги или на свои собственные накопления).

В случае, когда человек покупает квартиру с помощью целевого кредита (Опять же, не важно: ипотечного кредита или не ипотечного. То есть не важно, есть ли залог или залога нет. Важно, чтобы это кредит
был целевым: то есть кредит, который получен человеком на цели покупки жилой недвижимости). Вот когда человек получил в банке кредит и на эти деньги купил недвижимость, то он также имеет право на налоговый вычет в виде процентов, процентов по тому кредиту, которым он пользуется, процентов, который он получил в банке или иной кредитной организации.

Когда человек рефинансирует кредит то право на налоговый вычет у него сохраняется но только в том случае если он рефинансирует свой кредит в банке.

Если же человек рефинансирует свой кредит не в банке, в этом случае он теряет право на налоговый вычет.
Вот как-то так.

Есть большая и крупная организация (государственная), которая помогает банкам с деньгами, чьими деньгами выдают ипотечные кредиты многие кредитные организации, в том числе — многие банки.

И здесь возможна ситуация, когда человек идет за кредитом в банк, вроде бы получает деньги на рефинансирование в помещении банка, но при этом теряет право на налоговый вычет.

Почему?
Потому что та «крупная кредитная организация» банком не является.

То есть смотрите какая ситуация получается: вроде бы наш человек рефинансирует свой кредит для чего? Для того, чтобы сэкономить деньги. Для того, чтобы заплатить банку меньше в виде процентов. И, зачастую, экономия достаточно существенная.

Но если он потеряет право на налоговый вычет, то экономия окажется значительно меньше.

О каких суммах идет речь?

Если налоговый вычет максимальный (а в случае, когда налоговый вычет по процентам, то в этом случае, максимальный размер налогового вычета 3 миллиона).
3 миллиона вычитается из налоговой базы.
13% от 3 миллионов — это 390000, которые человеку могут вернуться из уплаченных им налогов, благодаря данному налоговому вычету. И, соответственно, если человек потеряет право на налоговый вычет — ему эти деньги не вернутся

Читайте так же:  Функции налоговых проверок

Как сделать, чтобы не потерять право на налоговый вычет?

Нужно рефинансировать свой кредит в банке. И обязательно нужно смотреть, что написано в кредитном договоре.
Кредит вам должен выдать банк.

А банк может работать по двум схемам:

  • 1 схема — это когда банк выдает кредит своими деньгами, а потом, если хочет, рефинансирует кредит в другой организации, получая для себя любимого деньги.
  • Но возможна другая ситуация: когда банк выдает кредит не своими деньгами, а работает как сервисный агент этой крупной государственной организации. То есть деньги идут непосредственно с баланса этой организации, а не из банка.

И вот эта вот тонкость, которую нужно просто знать: если вы деньги получили с банка (со счёта банка), в этом случае, вы право на налоговый вычет не теряйте.

Если же вы получили кредит не со счёта банка, а со счёта какой-либо другой организации (не являющейся банком), в этом случае, вы теряете право на налоговый вычет.

Понятно,что это — недоработка законодательства и, возможно, что эта недоработка (этот пробел законодательства) через какое-то время будет устранена. (А может быть и не будет)

Меня часто спрашивают: «Дмитрий, а вот для чего вы, ипотечные брокеры, мне нужны? Ведь я могу сам выбрать банк, сам выбрать кредит. Ведь я могу сам выбрать программу кредитования, сам могу рефинансировать кредит. Я всё могу сделать сам. Зачем вы мне нужны?»

Да вот затем, чтоб деньги экономить: экономить больше, чем вы нам платите. Потому что, как говорится: «Дьявол таится в деталях».
И вот эти вот нюансы, вот эти детали нужно просто знать, чтобы не потерять свои собственные деньги.

Спасибо за внимание.
С вами был я, Дмитрий Овсянников и проект «ipotek.ru, Об ипотеке по-русски».

Если у вас есть вопросы по ипотеке или недвижимости — задавайте. Подписывайтесь на наш видеоканал и ставьте
«лайк», если видеосюжет понравился. Ну а если будут серьезные вопросы — записывайтесь на консультацию: будем разбирать вашу ситуацию и пытаться сэкономить как можно больше ваших денег.

17 декабря 2017 г.

Этот текст разрешается перепечатывать
при соблюдении правил

justice pro…

Видео

Кабмину поручено снизить расходы россиян на жилищные займы

Сократить выплаты граждан по ипотечным кредитам и упростить процедуру рефинансирования — проработкой этих вопросов в ближайший месяц займутся вице-премьеры Андрей Белоусов и Марат Хуснуллин вместе с главой Центробанка Эльвирой Набиуллиной. Такое поручение им дал премьер-министр Михаил Мишустин по итогам заседания Правительства в минувший четверг, свои предложения они должны представить к 16 марта. Что может сделать ипотеку не столь обременительной для граждан и как сменить условия кредитования на более выгодные, разбиралась «Парламентская газета».

Ипотека всё ещё остаётся бременем

Низкие ипотечные ставки — это национальная цель развития, так как это помогает людям улучшать свои жилищные условия. С этого тезиса премьер-министр Михаил Мишустин начал заседание кабмина 13 февраля.

Он отметил, что за последние несколько лет ставки постепенно снижались — если когда-то ипотека под 15 процентов считалась нормой, то уже в декабре прошлого года средняя ставка составила девять процентов. Но и это — «бремя, даже для семей со средними доходами, которые решаются на заём у банков», убеждён премьер. Мишустин напомнил коллегам, что президент Владимир Путин «ясно дал понять, что ждёт от нас ставок по ипотечным кредитам ниже восьми процентов».

Кредиты для тех, кто получает серые зарплаты, станут недоступны

Однако в планах Правительства — снижать не только ставки, но и выплаты по жилищным кредитам. «Ипотека — это комплексный продукт, который зависит от стоимости земли, затрат на строительство, а также от процентной ставки», — назвал премьер основные аспекты снижения ипотечного бремени.

Для удешевления строительства следует применять современные технологии, полагает Мишустин. Также нужно создавать дополнительные стимулы для развития жилищного строительства, в том числе активнее привлекать пустующие земли под застройку.

И мало сделать ипотеку доступной — нужно доходчиво рассказать гражданам о льготах, о том, что они могут перейти на более выгодные условия, добавил глава кабмина. Наладить систему информирования клиентов банков о таких возможностях он поручил вице-премьеру Дмитрию Чернышенко.

Требуйте пересмотра условий

Ипотека ещё долгое время будет востребована среди граждан, и Михаил Мишустин, как премьер, абсолютно прав, что акцентирует внимание на том, чтобы все процедуры в этой сфере были надёжными и максимально упрощёнными, сказал «Парламентской газете» первый зампред Комитета Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам Сергей Рябухин.

Маржинальность ипотечного кредитования не должна превышать 2,5-3 процентов. И если ключевую ставку установили в шесть процентов, тогда банки должны делать ипотечные ставки по 8-8,5 процента.

Сенатор напомнил, что на прошлой неделе Центральный банк снизил ключевую ставку до шести процентов. Причём глава Центробанка Эльвира Набиуллина подчеркнула, что это не предел и что политика снижения показателя будет продолжаться в зависимости от экономической ситуации и внешнеторгового баланса. Всё это вселяет оптимизм и обнадёживает, отметил Рябухин.

«Я думаю, что граждане на основании инструкции Центрального банка вправе требовать в тех банках, где они кредитуются, пересмотреть условия кредитования, — считает парламентарий. — Маржинальность ипотечного кредитования не должна превышать 2,5-3 процентов. И если ключевую ставку установили в шесть процентов, тогда банки должны делать ипотечные ставки по 8-8,5 процента».

Маткапитал перестанет мешать рефинансированию

В настоящее время больше всего сложностей с рефинансированием ипотеки возникает у граждан, которые оформили её с использованием средств материнского капитала, рассказал глава Комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков.

Материнский капитал собираются выдавать ​за одно обращение

На эти трудности ранее также обратила внимание вице-спикер Госдумы Ирина Яровая. Она указывала на ещё одну трудность: на этапе перекредитования требуется выделить реальные доли в общей недвижимости, «что практически невозможно в условиях ещё непостроенного жилья».

Устранению всех перечисленных барьеров посвящён законопроект, который Ирина Яровая внесла в Госдуму 13 января. Документ отменяет необходимость получать согласие органов опеки для рефинансирования кредита, а также переносит процедуру выделения долей: вместо этапа рефинансирования предлагается делать это в течение шести месяцев после погашения полной стоимости кредита. В настоящее время законопроект готовится к первому чтению.

Читайте так же:  Налог с личного счета ип

Что касается всех остальных заёмщиков, то у них особых проблем с рефинансированием ипотеки нет, убеждён Анатолий Аксаков. «Просто информации должно быть больше о том, что они имеют право погашать кредиты досрочно. Никаких других сигналов от граждан мы, по крайней мере, не получали», — сказал он «Парламентской газете».

Четыре шага к более дешёвой ипотеке

Рефинансирование ипотеки — это получение нового кредита с более выгодными условиями для погашения действующей ипотеки. Выгодно оно, например, для тех, кто в 2016 году оформил ипотеку под 15 процентов, а в этом году может получить займ под 9,5 процента.

Изменить условия кредита он может двумя способами. Первый — обратиться к своему кредитору с просьбой о пересмотре условий. Второй — обратиться за рефинансированием в другую кредитную организацию.

Изменить условия кредита он может двумя способами. Первый — обратиться к своему кредитору с просьбой о пересмотре условий. В идеале в текущем договоре должен быть прописан такой пункт на случай снижения ключевой ставки Центральным банком. Если прямого указания нет, то, по наблюдению экспертов, банки с неохотой соглашаются на снижение ставки по действующему кредиту, ведь им это невыгодно.

Зато банку выгодно привлечь к себе нового клиента. Поэтому второй способ решения — обратиться за рефинансированием в другую кредитную организацию. За счёт новой ссуды можно погасить кредит в старом банке, а дальше выплачивать оставшийся долг по новым, более экономным условиям.

Для этого нужно выполнить несколько шагов:

Теряется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Рефинансировать ипотечный кредит целесообразно только в том случае, если это поможет снизить ставку не менее чем на 1,5% годовых. Об этом «Стройгазете» сообщили в компании «БЕСТ-Новострой».

По информации экспертов, процедура рефинансирования требует затрат на новый оценочный альбом, перестрахование титула и жизни заемщика, заказ справок, оплату ячейки или оформления аккредитива, перевод денежных средств из одного банка в другой.

В компании подсчитали, что госпошлина за регистрацию залога составит 500-1000 рублей, отчет об оценке квартиры обойдется в 5500 рублей. (в зависимости от объекта и его месторасположения), за новую страховку придется заплатить около 1% от суммы кредита, за выписку из ЕГРН – 750 рублей, за нотариальное согласие супруга на сделку – еще примерно 2500 рублей.

Кроме того, на время переходного периода новый банк до регистрации нового залога устанавливает для заемщика повышенный процент, добавляя к текущей ставке 2% годовых. Делается это с тем, чтобы стимулировать заемщика более оперативно собрать все справки и документы.

В компании обращают внимание, что если до рефинансирования заемщик не оформил имущественный вычет и не получил вычет по процентам, то после этого он сможет рассчитывать только на вычет по основному договору, а компенсацию по процентам уже не получит (точнее, получит только за выплаченный период).

Ипотека: цифры и цифровизация

Банк России опубликовал доклад о результатах ипотечного жилищного кредитования (ИЖК) в 2019 году. Так, по данным регулятора, в декабре средневзвешенная ипотечная ставка достигла минимального значения за всю историю наблюдений — 9% (среднее значение за год оказалось немного выше — 9,9%). Чем еще запомнился 2019 год ипотечному рынку и что ждет отрасль в 2020-м?

Игра на привлечение

Коммерческие банки снижают ставки по ипотеке

Скинуть бремя

Премьер-министр Михаил Мишустин провел заседание правительства, одним из основных пунктов повестки которого стали меры по развитию ипотечного кредитования. Как заявил глава Кабмина, главная задача — снизить ставки по жилищным кредитам, которые ложатся тяжелым бременем даже на средний класс. И инструменты для достижения этой цели, по словам премьера, есть.

Эпоха маткапитализма

Увеличение выплат семьям поддержит региональные рынки жилья

Для заемщиков упростят рефинансирование ипотеки в 2020 году

Объемы выдачи ипотеки в последнее время снижаются, даже по действующим сегодня в банках низким ставкам получить кредит могут не все. Сохранить темпы кредитования собираются с помощью программ рефинансирования. Они позволяют банкам привлечь качественных заемщиков, которые уже несколько лет живут с ипотекой и привыкли регулярно вносить платежи. Кроме того, рефинансирование позволит снизить нагрузку на заемщиков и сократить число случаев, когда клиенты банков оказываются не в состоянии платить по ипотеке.

Поэтому в ближайшее время не только снизят процентные ставки на рефинансирование, но и будут устранять ограничения, до сих пор не позволявшие заемщикам рефинансировать кредит. Например, мало кто из банков сегодня готов рефинансировать ипотеку, если на ее погашение использовался материнский капитал.

Многие из заемщиков, взявших кредиты в предыдущие несколько лет, хотели бы воспользоваться условиями семейной ипотеки и перекредитоваться по ставке 5%. Пока они получают отказ. Сейчас в законодательство готовятся изменения, которые упростят получение рефинансирования для таких семей. Соответствующий закон внесен на рассмотрение в Госдуму в начале января.

После того как нововведения заработают, при рефинансировании не нужно будет столько согласований. Не потребуется согласие банка, выдавшего первый кредит, и одобрение органов опеки. Кроме того, семьям, купившим квартиру в ипотеку с использованием материнского капитала, могут разрешить выделять доли в квартире в собственность детям после того, как они полностью погасят кредит (сейчас это требуется на этапе перекредитования). Все это значительно упростит рефинансирование ипотеки и сделает его доступным для тех, кто до сих пор не мог на него рассчитывать.

Видео (кликните для воспроизведения).

Вслед за изменением рынка новые услуги начали предлагать агентства недвижимости. Как раньше они помогали заемщикам получить ипотечный кредит, так сегодня оказывают помощь в рефинансировании. Компании выходят на покупателей, приобретавших через них квартиры в ипотеку несколько лет назад, и рассказывают об имеющихся у них сегодня возможностях.

Особенно могут выиграть от рефинансирования те заемщики, которые подходят под условия кредитования по семейной ипотеке под 5–6%. Но часто именно перекредитоваться бывает сложнее всего. Как правило, такая семья уже взяла в ипотеку квартиру до появления программы, и купленный объект не соответствует требованиям семейной ипотеки (это должна быть квартира в новостройке либо в построенном доме от застройщика или подрядчика). В таких случаях риелторы находят покупателя на имеющуюся у семьи залоговую квартиру, по которой еще не погашен полностью кредит, и помогают семье купить в ипотеку под 5% новый объект в новостройке.

Семья увеличивает жилплощадь, переезжает в объект более высокого класса, при этом платежи по ипотеке у нее остаются на прежнем уровне.

Читайте так же:  Налоговая проверка как форма налогового контроля

На треть снизилось рефинансирование ипотеки

Объединённое кредитное бюро (ОКБ) сообщает, за истекший год граждане на 32% снизили получение новых ипотечных займов на погашение уже существуюших, получив 351 млрд рублей.

В текущем году снижение ключевой ставки Банком России стимулирует возвращение интереса граждан к рефинансированию ипотеки. Рефинансировать ипотеку можно по минимальной ставке 8,6%, что не достигает исторического уровня, сообщила глава регулятора Эльвира Набиуллина. При этом диапазон ставок в стране — от 6,49% до 10,5%. В «БКС Брокер» полагают, что интерес к рефинансированию проявят ипотечные заёмщики, прокредитовавшиеся под 11% в предыдущие годы.

Премьер – министр Михаил Мишустин дал поручение изучить возможность введения упрощённого порядка рефинансирования ипотеки. В свою очередь, Набиуллина отмечает наличие законодательных возможностей упрощения рефинансирования в России.

Автор: Константин Барановский

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки: возврат процентов после перекредитования

Если Вы взяли кредит для рефинансирования ипотеки, можно ли вернуть налог по выплачиваемым процентам? В статье расскажем о налоговом вычете при рефинансировании ипотеки: какие условия предоставления вычета, сколько можно вернуть и какие документы понадобятся для возврата процентов при перекредитовании.

Рефинансируемый кредит предоставляется для замещения ранее полученного кредита на приобретение объекта недвижимости (Письмо ФНС РФ от 07.02.2013 N ЕД-3-3/[email protected]). К рефинансированию прибегают для получения кредита на более выгодных условиях или, например, в случае банкротства банка, выдавшего ипотечный кредит.

Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки?

Кроме вычета по расходам на новое строительство либо приобретение жилых домов, квартир, комнат, приобретение земельных участков налогоплательщик в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ имеет возможность получить вычет по расходам:

  • на погашение процентов по ипотечным кредитам (займам),
  • на погашение процентов по кредитам (займам), полученным от банков (либо организаций, если такие займы выданы в соответствии с программами помощи отдельным категориям заемщиков по ипотечным жилищным кредитам (займам), оказавшимся в сложной финансовой ситуации, утверждаемыми Правительством Российской Федерации) в целях рефинансирования (перекредитования) указанных кредитов.

Поэтому при рефинансировании ипотеки налоговый вычет сохраняется. И если Вы оформили кредит в другом банке для погашения ипотеки (или перекредитовались в своем банке), Вы сможете вернуть НДФЛ по выплаченным процентам (Письмо Минфина от 27 апреля 2018 г. N 03-04-05/29011) . Однако для этого необходимо выполнение определенных условий.

Возврат процентов при рефинансировании ипотеки: условия

Для того чтобы получить налоговый вычет по процентам при рефинансировании ипотеки, необходимо выполнение следующих условий:

Можно ли получить налоговый вычет по кредиту, который ранее был получен в целях рефинансирования ипотечного кредита?

Ответ на данный вопрос будет зависеть от содержания кредитного договора:

Таким образом, если Вам пришлось перекредитовываться несколько раз, то при соблюдении необходимых условий Вы осуществите возврат налога при рефинансировании ипотеки, так как законом не ограничивается количество кредитов на рефинансирование ипотеки и количество банков, в которых Вы можете перекредитоваться.

После рефинансирования ипотеки Вы можете получить налоговый вычет по процентам

Как получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки

Возврат процентов при рефинансировании ипотеки может осуществляться двумя способами:

  • по окончании налогового периода (года) – через налоговую инспекцию. Подробнее о том, когда можно подавать документы для возврата налога при рефинансирование ипотеки, узнайте из этой статьи (Вы имеете возможность подать документы по процентам ипотеки при перекредитовании сразу за несколько лет). После предоставления документов начнется камеральная проверка, через некоторое время деньги будут перечислены на Ваш расчетный счет.
  • до окончания налогового периода (года) – через работодателя.

Если за год получить вычет по процентам ипотеки после рефинансирования в полном объеме не удастся, его остаток переносится на следующие налоговые периоды. А пенсионеры имеют возможность перенести вычет на предыдущие годы.

Сумма налогового вычета при перекредитовании ипотеки

Имущественный налоговый вычет при рефинансировании ипотечного кредита можно получить по одному объекту недвижимости. На размер налогового вычета на проценты (сколько денег можно получить) влияет дата получения кредита. Так, с 2014 года вычет по процентам ограничен 3.000.000 рублей на каждого налогоплательщика (подробнее о сумме вычета, можно прочитать здесь).

Отметим, что на возврат НДФЛ при рефинансировании ипотеки могут претендовать оба супруга, которые приобрели квартиру во время брака, в том числе по доле ребенка в квартире (без учета суммы маткапитала).

Документы для налогового вычета при рефинансировании ипотеки

Для того чтобы получить налоговый вычет по процентам по ипотеке при рефинансировании кроме прочих документов необходимо предоставить:

  • договор рефинансирования ипотечного кредита (в нем должны быть ссылки на первоначальный ипотечный кредит),
  • договор первоначального ипотечного кредита,
  • документы, подтверждающие уплату процентов по договору рефинансирования ипотечного кредита (например, справка из банка),
  • документы, подтверждающие уплату основного долга и процентов по первоначальному ипотечному кредиту (например, справка из банка)

Можно ли получить вычет при рефинансировании ипотеки до 2010 года?

Так как фактически срока давности получения налогового вычета по процентам ипотеки (в том числе при перекредитовании) не существует, Вы можете обратиться за возвратом 13% и при рефинансирования ипотеки и 5 и 10 лет назад. Однако норма, касающаяся распространения имущественного налогового вычета на суммы расходов на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов, вступила в силу с 1 января 2010 года.

По мнению ФНС, налогоплательщик вправе претендовать на предоставление имущественного налогового вычета в части сумм, направленных на погашение процентов за пользование рефинансируемым кредитом, полученным до 2010 г. (Письмо ФНС РФ от 07.02.2013 N ЕД-3-3/[email protected])

Согласно Письму Минфина РФ от 19 сентября 2014 г. N 03-04-05/47119 «налогоплательщик в составе имущественного налогового вычета вправе учесть понесенные им начиная с 2010 года расходы по уплате процентов по кредиту, полученному в целях рефинансирования (перекредитования) кредита, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры вне зависимости от налогового периода, в котором был получен кредит на рефинансирование (перекредитование) первоначального кредита».

Если Вы получили ипотечный кредит, но впоследствии перекредитовались в этом же или в другом банке, то Вы не теряете право на налоговый вычет при рефинансировании ипотеки. Однако без выполнения необходимых условий Вы не сможете рассчитывать на возврат процентов при рефинансировании ипотеки.

Потеря налогового вычета при рефинансировании

При рефинансировании кредита можно потерять налоговый вычет по процентам. Что надо знать, чтобы не потерять налоговый вычет.

Потеря налогового вычета при рефинансировании

Подводные камни рефинансирования

Покупатель жилой недвижимости имеет право на налоговый вычет.

Читайте так же:  Социальный налоговый вычет фнс

А тот, кто покупает жилую недвижимость с помощью ипотечного кредита, может получить также имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилой недвижимости.

При рефинансировании ипотечного кредита право на налоговый вычет можно потерять.

Что нужно знать, чтобы не потерять налоговый вычет — смотрите видео: «Потеря налогового вычета при рефинансировании».

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Налоговый вычет на приобретенную недвижимость ценой до 2 млн рублей в принципе никак не зависит от кредита и его рефинансирования. Если рассматривать налоговый вычет, предоставляемый на сумму уплаченных процентов, то в первой редакции закона описано, что при рефинансировании в банке налоговый вычет сохраняется. Встает вопрос о спорности слова «банк» в формулировке предложения, описывающего льготы при рефинансировании, так как во всех остальных местах описаны «любые кредитные организации, выдающие займы или кредиты».

В официальном ответе московской налоговой инспекции на запрос по этому поводу ответили, что в 2010 году внесены поправки в данный ФЗ-220, заменившие слово «банк» в предложении о рефинансировании. Соответственно, налоговый вычет предоставляется на уплаченные проценты по займам и кредитам даже после рефинансирования в небанковской структуре, например в Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию. При этом на запрос 2017 года налоговая служба Московской области ответила, что рассматривается только возмещение процентов по кредитам, рефинансированным в банках, а так как АИЖК банком не является, то проценты возмещаться не будут. Получается, что разные налоговые службы по-разному читают один и тот же закон, и, рефинансировав кредит в государственной, крупнейшей в стране ипотечной организации (АИЖК), созданной для кредитования банков и поддержания ипотечного рынка, Вы можете из-за нежелания какого-то налогового чиновника вникать в проблему, остаться без Вашего законного права на возмещение подоходного налога с уплаченных Вами процентов по ипотечному кредиту. АИЖК, в свою очередь, говорит о том, что ни одного отказа в возмещении процентов еще не было, и они разбираются в ситуации.

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

В письме Минфина от 6 июня 2017 года даются четкие разграничения о том, что есть рефинансирование с сохранением права на получение налогового вычета, а что таковым не является. Реальным отличием будет целевое использование денежных средств по рефинансированию. Если в договоре на рефинансирование есть ссылка на предыдущий ипотечный кредит, то ограничений на получение налогового вычета нет. При отсутствии соответствующей ссылки это считается нецелевым использованием, и налоговый вычет получить нельзя.

Потеря налогового вычета при рефинансировании

Отвечает финансовый советник, генеральный директор инвестиционно-консалтинговой компании «Личный актив» Ксения Воронина:

Договор на новый ипотечный кредит обычно содержит в себе, во-первых, отсылки к первоначальному договору (реквизитам договора, ключевым условиям – сумме, сроку и т. п.) и прямое указание на то, что его целью является рефинансирование. А, во-вторых – подробные данные об объекте недвижимости (адрес, метраж, основания возникновения права собственности), позволяющие однозначно определить, что кредит относится к тому же самому объекту. Этих данных вполне достаточно для того, чтобы подтвердить налоговой, что Вы финансируете один и тот же объект недвижимости. Законом не установлено ограничений в отношении количества кредитов (кредитных договоров), по которым предоставляется вычет, но есть ограничение как раз по количеству объектов недвижимости, в отношении которых имеет право на вычет один и тот же человек (только по одному объекту). То есть до тех пор, пока Вы можете доказать, что новый кредит относится к тому же самому объекту, по которому Вы получали вычет ранее на основании предыдущего кредитного договора, вычет Вы получите, и вопросов у налоговой возникнуть не должно. В противном случае Вы вправе привлечь юриста для защиты своих интересов, так как закон на Вашей стороне.

Видео

юридическая помощь

Отвечает директор департамента ипотечного кредитования ПАО АКБ «Металлинвестбанк» Ирина Переверзева:

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

Как рефинансировать ипотеку

Отвечает заместитель директора ООО «Центр правового обслуживания» Лариса Науменко:

Приобретая квартиру по ипотечной программе, гражданин соглашается на условия банка. Если со временем заемщик найдет новый банк с более выгодной процентной ставкой, можно провести процедуру рефинансирования ипотеки.

Для рефинансирования заключается новый кредитный договор с новым банком, гражданин получает кредит для погашения ипотеки. В соответствии с действующим на территории РФ законодательством, перекредитование не лишает заемщика прав на получение налогового вычета. Гражданин сможет получить деньги при условии юридически верного оформления документации о рефинансировании. Получение вычета в этом случае будет регламентировано подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации.

Для оформления налогового вычета необходимо предпринять следующие действия:

  1. Заключить договор рефинансирования кредита. Важно проконтролировать, чтобы в договоре была закреплена цель получения денежных средств – перекредитование (рефинансирование) ипотеки.
  2. Обратиться в отделение налоговой службы по месту регистрации со стандартной для получения вычета документацией и копиями первого кредитного договора, а также нового кредитного договора о рефинансировании со вторым банком.

Получение налогового вычета на объекты недвижимости, приобретенные до 1 января 2014 года и после этой даты, производится по разным правилам. Это происходит потому, что в 2014 году в налоговое законодательство были внесены изменения, касающиеся порядка и условий предоставления имущественных вычетов гражданам. В первом случае у гражданина есть право на получение вычета только по одному объекту недвижимости, во втором случае – по нескольким: при условии, что гражданин не использовал право на получение налогового вычета до 2014 года.

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

Рефинансирование ипотечного кредита не лишает возможности получить налоговый вычет на покупку жилья. Если Вы еще не пользовались данным правом, то в таком случае можно вернуть часть потраченных средств при условии уплаты в бюджет соответствующих налоговых отчислений в виде 13%. Для этого Вам необходимо подать документы на квартиру, 2-НДФЛ и декларацию в налоговою инспекцию по месту регистрации.

Потеря налогового вычета при рефинансировании

Здравствуйте.
С вами я Дмитрий Овсянников.

А знаете, что при рефинансировании Вы можете потерять деньги? Нет, не все, конечно, но достаточно большую, «кругленькую» сумму.

Читайте так же:  Налог на имущество менее 3 лет

Нет, это не комиссия ипотечного брокера. Это — сумма, которая значительно больше, и называется эта сумма — «налоговый вычет».

Почему можно эти деньги потерять — об этом я скажу чуть позже.

Но сперва о том, что такое «налоговый вычет».

Когда человек покупает квартиру, дом или какую-нибудь ещё недвижимость, которую можно использовать для проживания, он имеет право, как покупатель недвижимости, на налоговый вычет.

Что такое «налоговый вычет»?

Это то, что вычитается из налоговой базы.

А налоговая база — это доходы человека, с которых он должен заплатить налог по ставке 13%.

Заработал человек за год, к примеру миллиона три, купил квартиру и 2 миллиона — это налоговый вычет. То есть с 2 миллионов он налоги платить не должен. Должен только с миллиона.

А если человек уже заплатил налоги, то в этом случае, по окончании налогового периода он идет в налоговую пишет заявление и говорит: «У меня вот право на налоговый вычет. Я заплатил налоги с трех миллионов, а должен был с миллиона. Верните мне, пожалуйста».
И налоговая ему возвращает излишне заплаченные деньги.

Если человек заработал в году, допустим не 3 миллиона, а 1 миллион, в этом случае у него так же, как у покупателя квартиры, налоговый вычет в размере стоимости квартиры. Но не более 2 миллионов.
И получается, что из налоговой базы в один миллион, вычитается 2 миллиона, и платить налоги человеку не с чего.
Остаток неиспользованного налогового вычета переносится на следующий год, и когда человек в следующем году заработает миллион (а может быть и больше), то из этой налоговой базы опять будет вычтен тот миллион налогового вычета, который не вышли в первый раз.

Но это — когда человек покупает недвижимость. Просто покупает (не важно: на кредитные деньги или на свои собственные накопления).

В случае, когда человек покупает квартиру с помощью целевого кредита (Опять же, не важно: ипотечного кредита или не ипотечного. То есть не важно, есть ли залог или залога нет. Важно, чтобы это кредит
был целевым: то есть кредит, который получен человеком на цели покупки жилой недвижимости). Вот когда человек получил в банке кредит и на эти деньги купил недвижимость, то он также имеет право на налоговый вычет в виде процентов, процентов по тому кредиту, которым он пользуется, процентов, который он получил в банке или иной кредитной организации.

Когда человек рефинансирует кредит то право на налоговый вычет у него сохраняется но только в том случае если он рефинансирует свой кредит в банке.

Если же человек рефинансирует свой кредит не в банке, в этом случае он теряет право на налоговый вычет.
Вот как-то так.

Есть большая и крупная организация (государственная), которая помогает банкам с деньгами, чьими деньгами выдают ипотечные кредиты многие кредитные организации, в том числе — многие банки.

И здесь возможна ситуация, когда человек идет за кредитом в банк, вроде бы получает деньги на рефинансирование в помещении банка, но при этом теряет право на налоговый вычет.

Почему?
Потому что та «крупная кредитная организация» банком не является.

То есть смотрите какая ситуация получается: вроде бы наш человек рефинансирует свой кредит для чего? Для того, чтобы сэкономить деньги. Для того, чтобы заплатить банку меньше в виде процентов. И, зачастую, экономия достаточно существенная.

Но если он потеряет право на налоговый вычет, то экономия окажется значительно меньше.

О каких суммах идет речь?

Если налоговый вычет максимальный (а в случае, когда налоговый вычет по процентам, то в этом случае, максимальный размер налогового вычета 3 миллиона).
3 миллиона вычитается из налоговой базы.
13% от 3 миллионов — это 390000, которые человеку могут вернуться из уплаченных им налогов, благодаря данному налоговому вычету. И, соответственно, если человек потеряет право на налоговый вычет — ему эти деньги не вернутся

Как сделать, чтобы не потерять право на налоговый вычет?

Нужно рефинансировать свой кредит в банке. И обязательно нужно смотреть, что написано в кредитном договоре.
Кредит вам должен выдать банк.

А банк может работать по двум схемам:

  • 1 схема — это когда банк выдает кредит своими деньгами, а потом, если хочет, рефинансирует кредит в другой организации, получая для себя любимого деньги.
  • Но возможна другая ситуация: когда банк выдает кредит не своими деньгами, а работает как сервисный агент этой крупной государственной организации. То есть деньги идут непосредственно с баланса этой организации, а не из банка.

И вот эта вот тонкость, которую нужно просто знать: если вы деньги получили с банка (со счёта банка), в этом случае, вы право на налоговый вычет не теряйте.

Если же вы получили кредит не со счёта банка, а со счёта какой-либо другой организации (не являющейся банком), в этом случае, вы теряете право на налоговый вычет.

Понятно,что это — недоработка законодательства и, возможно, что эта недоработка (этот пробел законодательства) через какое-то время будет устранена. (А может быть и не будет)

Меня часто спрашивают: «Дмитрий, а вот для чего вы, ипотечные брокеры, мне нужны? Ведь я могу сам выбрать банк, сам выбрать кредит. Ведь я могу сам выбрать программу кредитования, сам могу рефинансировать кредит. Я всё могу сделать сам. Зачем вы мне нужны?»

Да вот затем, чтоб деньги экономить: экономить больше, чем вы нам платите. Потому что, как говорится: «Дьявол таится в деталях».
И вот эти вот нюансы, вот эти детали нужно просто знать, чтобы не потерять свои собственные деньги.

Спасибо за внимание.
С вами был я, Дмитрий Овсянников и проект «ipotek.ru, Об ипотеке по-русски».

Если у вас есть вопросы по ипотеке или недвижимости — задавайте. Подписывайтесь на наш видеоканал и ставьте
«лайк», если видеосюжет понравился. Ну а если будут серьезные вопросы — записывайтесь на консультацию: будем разбирать вашу ситуацию и пытаться сэкономить как можно больше ваших денег.

17 декабря 2017 г.

Видео (кликните для воспроизведения).

Этот текст разрешается перепечатывать
при соблюдении правил

Источники

Теряется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here