Валютный контроль что нужно знать

Валютный контроль

— Валютный контроль
— Объекты валютных правоотношений
— Органы валютного регулирования
— Валютные ограничения
— Контроль валюты при импорте товаров
— Типы сделок. Этапы валютного контроля
— Законопроект, смягчающий валютный контроль за россиянами с иностранными счетами
— Управление валютой. Инструкция
— Заключение

Валютный контроль – комплекс мер регулирования, принимаемых государством в целях воздействия на рынок национальной валюты законодательными методами.

В меры валютного контроля, как правило, входят:

— система регулирования приобретения и расчетов в иностранной валюте на территории страны;
— лицензирование деятельности по купле-продаже валютных ценностей;
— система контроля за перемещением валюты через государственную границу;
— система контроля расчетов по экспортно-импортным операциям.

Валютный контроль осуществляется в тех странах, национальная валюта которых не является свободно конвертируемой.

Функции валютного контроля возлагаются на центральный банк. В нашей стране важнейшими органами валютного контроля являются правительство РФ, Банк России. Агентами валютного контроля назначены уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ.

Правила валютного контроля описывают 173 ФЗ, статья 15.25 КоАПа и инструкция Центробанка 138-И.

Валютный контроль — это способ проверить предпринимателей. С его помощью чиновники убеждаются, что предприниматель не спонсирует террористов, не продает запрещенные товары и не отмывает деньги. Чтобы доказать легальность сделки, предприниматели сдают документы, например, договор и акт с подписью клиента. Документы принимает и проверяет банк.

Объекты валютных правоотношений

Основные объекты валютных правоотношений – это:

1) отечественная валюта (банкноты и монеты),

2) иностранная (включая средства на счетах, наличные деньги, казначейские билеты),

3) внутренние и внешние ценные бумаги.

Внутренними являются те ценные бумаги, чья номинальная стоимость указана в рублях.

Внешними – бумаги, которые не относятся к внутренним согласно федеральному закону.

4) валютные ценности различного типа.

Валютными ценностями считаются собственно валюта других государств, либо ценные бумаги с соответствующей номинальной стоимостью.

Все это подлежит контролю со стороны государства.

Вам может быть интересно почитать о журнале трейдера.

Агенты валютного контроля

В число агентов валютного контроля входят:

  • банковские организации, которые напрямую подчиняются ЦБ РФ;
  • структуры небанковского типа, в частности, ФНС;
  • государственная корпорация — Внешэкономбанк.

Данные агенты, осуществляя контроль, выполняют ряд функций:

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

  • оформляют один или несколько расчетных счетов участникам сделок;
  • проверяет все бумаги на соответствие действительности;
  • регистрируют всю информацию по сделке в соответствующих базах данных;
  • осуществляют открытие паспорта операции;
  • закрывают операцию;
  • создают отчет по проведенной сделке.

Органы валютного регулирования

На территории России за законодательство в области контроля отвечают такие органы валютного регулирования, как Правительство и Центральный банк. Центробанк не подчиняется Правительству, но может действовать совместно с ним и имеет те же цели и задачи.

Оба органа осуществляют законотворческую деятельность, выпускают законы и поправки к ним, определяют порядок и условия проведения различных операций, ограничивают движения средств. Законы и регламенты Центробанка и Правительства Российской Федерации обязаны выполнять как резиденты, так и нерезиденты страны (например, контрагенты).

Органы валютного контроля

Органы валютного регулирования и валютного контроля осуществляют контроль на территории Российской Федерации. К этим органам относят прежде всего, ЦБ РФ и Правительство РФ.

К их функционалу относится:

  • издание нормативных актов, которые должны исполнять все стороны;
  • осуществление надзора за проведением валютных операций;
  • проведение проверочных мероприятий по операциям в валюте.

А также эти органы регулируют процесс учета и отчетности. Должностные лица компетентных органов обладают правом проверять документацию, приостанавливать действие лицензий на осуществление операций и так далее. Причем вся информация, полученная этими лицами, должна быть сохранена как коммерческая тайна.

Валютный контроль: понятие, цели и направления

Для расчетов по сделкам, совершаемых в нашей стране, используются рубли. Но в некоторых случаях для проведения финансовой операции нужна другая валюта. Именно эти ситуации и подлежат регулированию валютным законодательством. Далее проанализируем валютный контроль на предприятии и в банке, а также выясним, что это такое.

Итак, что же значит термин «валютный контроль»? Объясним простыми словами. Валютным контролем (ВК) называют действия, благодаря которым обеспечивается соблюдение закона и правил, связанных с расчетами в валюте.

В глобальном смысле за выполнением этих норм следят:

  • Центробанк (далее ЦБ РФ).
  • Таможенный комитет.
  • Правительство.
  • Минфин.
  • Исполнительная власть.

Непосредственный же контроль осуществляют так называемые агенты валютного контроля — коммерческие банковские организации — наделенные полномочиями ЦБ РФ. Они несут ответственность за то, чтобы все платежи были оформлены правильно, а сведения предоставлены в полном объеме.

Если же говорить о том, для чего и зачем, вообще, нужен ВК, то его главная цель состоит в том, чтобы обеспечить полное соблюдение валютного законодательства.

Помимо этого, контроль проходит по направлениям:

  • наблюдение за соответствием операций закону;
  • проверка факта выполнения обязательства между резидентами и нерезидентами;
  • проверка достоверности отчетности по валютным операциям.

Теперь обсудим, в каких странах есть валютный контроль. Большое количество государств использовали методику ВК, когда переживали тяжелые времена в своей экономической жизни. Если приводить примеры из истории, то осуществление такого контроля активно применялось в послевоенный период.

В более позднее время ВК был реализован в таких крупных государствах, как Франция, Япония, Германия. Сейчас большинство стабильных стран не применяет контроль над операциями в валюте и вполне успешно обходится без него. Но часть держав по-прежнему использует этот режим. В это число входят около 50 стран, таких как Чехия, Турция, Польша, Израиль.

Все тонкости ВК в нашем государстве отражены в законодательстве, там же определены субъекты данного режима.

Операции, подлежащие обязательному валютному контролю

Обязательному валютному контролю подлежат только 3 разновидности сделок:

Сделки, в которых участвуют внешние и внутренние ценные бумаги. Если у ценных бумаг номинал в долларах США или другой валюте, то сделки подлежат ВК.

Читайте так же:  Соглашение об избежании двойного налогообложения с финляндией

Расчеты между резидентами и нерезидентами. Все стороны должны соблюдать законодательство, но в то же время, они имеют право на защиту своих прав.

Сделки с расчетами в валюте других стран. Если валюта является платежным средством по контракту с компанией, находящейся за рубежом, эта сделка подлежит ВК.

Отметим, что не все операции осуществляются под контролем. Какие операции не подлежат валютному контролю? ВК охватывает только те ситуации, когда товар пересекает границу нашей страны. Не контролируются те валютные операции, когда товар фактически в Россию не ввозится.

Законопроект, смягчающий валютный контроль за россиянами с иностранными счетами

С 22.07.2017 Банк России упрощает документооборот по валютным операциям резидентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по контрактам с нерезидентами РФ, сумма обязательств по которым не превышает 1 тыс. долларов США.

Сейчас валютным резидентом считается россиянин, заехавший в страну хотя бы на один день. Если же у таких людей есть счета в зарубежных банках, о них нужно отчитываться перед российскими налоговиками – об открытии и закрытии, об операциях, остатках на счете. Часть операций и вовсе запрещена: например, на иностранные счета нельзя зачислять доходы от трастов, деривативов, продажи зарубежной недвижимости, а до 2018 г. – от продажи ценных бумаг. За нарушение правил грозит штраф – сначала в 75%, а потом в 100% суммы операции.

Новая инициатива в области валютного контроля снимет с крючка налоговиков многих добропорядочных россиян, выбравших жизнь за границей.

Минфин предлагает ослабить валютный контроль для живущих за границей и хочет разрешить использовать иностранные счета для продажи автомобилей и недвижимости

Валютными резидентами по-прежнему будут считаться все россияне. Но те, кто проведет больше 183 дней за границей, будут освобождены от необходимости отчитываться по счетам, на них не будут распространяться и ограничения по операциям.

Для всех остальных круг разрешенных операций будет расширен: на зарубежный счет можно будет зачислять деньги от продажи транспорта и недвижимости. Но только если она зарегистрирована в стране – члене ОЭСР или FATF (их 35 и 34 соответственно), которая присоединилась к автоматическому обмену налоговой информацией и там открыт счет в банке. Слишком жесткое валютное регулирование создает проблемы не только для людей, но и банков, которые должны проверять валютное резидентство клиентов перед переводом денег за рубеж, говорится в пояснительной записке к законопроекту.

По мнению Сергея Калинина концептуально проект не решает проблем. Например, по нему два россиянина, живущих за рубежом, могут совершить сделку между собой только в рублях, то есть через российский банк, рассказывает он. Концепция неоднозначная и создает больше проблем и неопределенности.

Статус человека будет определяться по итогам года, и если он в начале года планировал провести большую его часть за границей, без ограничений совершал валютные операции через иностранный счет, но был вынужден вернуться в Россию и провести здесь большую часть года, то к концу года все его зарубежные операции будут считаться незаконными. Единственная возможность избавиться от валютного резидентства – отказаться от российского гражданства.

Не решит всех проблем и расширение списка законных операций. По-прежнему неясно, можно ли зачислять на счета выплаты из трастов, инвестфондов, созданных в виде партнерств: формально они не подпадают под выплаты дивидендов. Большинству мешают ограничения на зачисление доходов на свои зарубежные счета, например, они коснутся доходов по операциям с деривативами или доходами, полученными из траста.

Проводить любые сложные операции без нарушения валютного законодательства довольно сложно. Многие создают контролируемые иностранные компании именно из-за валютных ограничений. Неясно и то, зачем нужны такие ограничения – выплату налогов налоговики смогут проследить через автоматический обмен, заключает Калинин.

Валютные переводы для юридических лиц и ИП

На сегодня для юридических лиц существует несколько способов перевода валюты за границу, и очень важно правильно подойти к выбору. Во-первых, это поможет сэкономить на процентах, во-вторых, ускорит время перевода, а в-третьих, максимально обезопасит процесс платежа.

Ситуаций, когда возникает необходимость осуществления валютного перевода, очень много. Это может быть оплата любых товаров, услуг, обучения… На данный момент существует несколько вариантов перевода валюты — банковский перевод, перевод посредством международных или электронных платежных систем. Более надежным способом является банковский перевод, но удобнее всего производить расчеты между юридическими лицами с помощью системы SWIFT.

На заметку

Аббревиатура SWIFT расшифровывается как Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications, а на русский ее можно перевести как «Сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций». Оно было создано в 1973 году, штаб-квартира организации расположена в Брюсселе. В сообщество на сегодня входит более 10 000 банков из 200 стран.

Особенностью работы системы является ее абсолютная надежность и безопасность, поскольку каждому банку присваивается уникальный SWIFT-код, а денежные средства перечисляются адресно на банковский счет. Для того чтобы осуществить перевод, необходимо знать:

  • SWIFT-код банка-получателя;
  • номер счета или IBAN-код (банковский счет в международном формате);
  • наименование организации в том формате, в котором она известна банку-получателю;
  • название самого банка.

Кроме того, необходимо открыть валютный счет, с которого и будут производиться переводы.

Платеж по системе SWIFT осуществляется в течение одного–трех операционных дней, в праздничные и выходные дни платежи не производятся, и это нужно учитывать при планировании переводов.

При переводе валюты с помощью системы необходимо заплатить комиссию, но ее сумма будет значительно ниже, чем, например, при мгновенных переводах Western Union. Точную сумму комиссии можно узнать только в конкретном банковском учреждении, которое будет осуществлять перевод, но в среднем она составляет примерно 1–3% от суммы перевода.

По системе SWIFT юридические лица-резиденты РФ могут перечислять нерезидентам суммы в валюте без ограничений. Но необходимо знать, что без подтверждающих документов разрешается переводить только до 200 000 рублей.

Если предполагается перевод на большую сумму, то служба валютного контроля банка с высокой степенью вероятности затребует подтверждающие сделку документы. При этом деньги попадают на счет контрагента не мгновенно. После перевода они сначала находятся на специальном транзитном счете в банке и принадлежат банку, а не тому, кому предназначен перевод. Это делается для того, чтобы у валютного контроля были возможность и время проверить законность сделки, наличие всех необходимых документов и прочее. Как только проверка завершена, деньги перечисляются с транзитного на валютный счет, и с этого момента получатель вправе ими распоряжаться.

Читайте так же:  Социальный налоговый вычет на лечение срок давности

Валютное регулирование в России: действующие нормы и новые требования

Основная цель валютного контроля — обеспечение полного соблюдения валютного законодательства, а проведение валютных переводов регулируется в РФ на государственном уровне. Главным документом в этой сфере является Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Именно в нем изложены нормы и требования, которым должны соответствовать все валютные переводы и платежи. За соблюдением этих норм следят органы валютного контроля, к которым, прежде всего, относятся Банк России и Правительство РФ. В их компетенцию входит издание нормативных актов, обязательных для исполнения всеми участниками валютных операций, осуществление надзора над их проведением, организация проверочных мероприятий. Кроме того, этими органами контролируются процессы учета и отчетности по всей документации.

Непосредственный контроль осуществляют так называемые банки-агенты валютного контроля, наделенные определенными полномочиями. Именно они несут ответственность за то, чтобы все валютные переводы были правильно оформлены, а сведения о них предоставлялись в полном объеме. В число агентов валютного контроля кроме банков также входят и структуры небанковского типа, в частности ФНС и государственная корпорация Внешэкономбанк.

Агенты валютного контроля выполняют несколько важных функций:

  • оформляют валютные расчетные счета для участников сделок;
  • проверяют все необходимые документы;
  • регистрируют информацию по переводу в соответствующих базах данных;
  • закрывают операцию;
  • формируют отчет по произведенным переводам.

Обязательному валютному контролю подлежат два типа сделок. Во-первых, это сделки, в которых участвуют внутренние и внешние ценные бумаги, имеющие номинал не в валюте РФ. Во-вторых, это расчеты между резидентами и нерезидентами РФ. Если компания платит по контракту зарубежной компании, то такая сделка подлежит валютному контролю.

Главной сложностью при осуществлении валютного перевода, как правило, является его надлежащее оформление и последующее предоставление необходимой отчетности. При неточностях в оформлении банк вправе отказать в переводе. Кроме того, нарушения валютного законодательства влекут за собой ответственность, предусмотренную статьей 15.25 КоАп РФ. Например, за осуществление незаконного валютного перевода, то есть операции, запрещенной валютным законодательством или проведенной с его нарушением, на компанию или ИП может быть наложен административный штраф в размере от трех четвертых до 100% суммы незаконной сделки [1] . А часть первая статьи 193 УК РФ предусматривает за нарушение валютного законодательства и более суровые меры наказания, такие как принудительные работы или даже лишение свободы.

С 1 января 2018 года введены новые условия валютных переводов, изложенные в Инструкции Банка России от 16 августа 2017 года № 181-И.

В частности, было отменено требование о предоставлении компаниями-резидентами справок о валютных операциях в уполномоченные банки, но при этом сохранилось требование о предоставлении документов, которые являются основаниями для проведения валютного перевода. Также для резидентов упростился порядок постановки на учет контрактов — он сокращен до 1 рабочего дня.

Кроме того, были расширены случаи, в которых банк имеет право отказать резиденту в проведении валютного перевода. Ранее отказы происходили только при непредоставлении запрошенных документов или предоставлении недостоверных документов, а также если у банка возникали подозрения, что перевод совершается в целях отмывания доходов или финансирования террористических организаций. Теперь банки вправе отказать в проведении перевода при любом малейшем нарушении валютного законодательства. В случае подобного отказа банк сообщает об этом резиденту не позднее следующего рабочего дня.

Еще одно важное новшество!

С 1 марта 2018 года был отменен паспорт сделки по валютным операциям. Вместо этого банки-агенты теперь ведут регистрацию контрактов, сумма по которым превышает определенный лимит.

Для импортных и кредитных контрактов сумма составляет 3 миллиона рублей, а для экспортных — 6 миллионов. Для регистрации необходимо предоставить банку информацию о контракте и реквизиты получателя. Предполагается, что сам процесс регистрации будет проходить всего за один день.

Если сумма контракта меньше 3 миллионов рублей, то банк его не регистрирует, а при сумме контракта меньше 200 000 рублей не потребуется и предоставление в банк дополнительных документов. Но когда сумма договора больше или у банка возникли вопросы, есть вероятность, что документы все же придется предоставить, даже если контракт не подлежит регистрации.

Услуги и порядок валютного контроля

Функции агентов валютного контроля выполняют в России сразу несколько банков, самыми крупными и надежными из которых являются Сбербанк, «ЮниКредит Банк», ВТБ, «Банк Открытие», «Альфа-Банк».

На практике процесс валютного контроля состоит из нескольких этапов:

  1. Сбор пакета документов, подтверждающих, что валютный перевод является абсолютно законным. Такой пакет обычно включает документы о государственной регистрации или паспорта участников сделки (для ИП), таможенные документы, счета-фактуры, доверенности, контракты и прочее. Банк имеет право потребовать только те документы, которые имеют к валютному переводу непосредственное отношение.
  2. Проведение операции агентом валютного контроля. В некоторых случаях для этого может понадобиться открытие дополнительного расчетного счета.
  3. Непосредственно валютный контроль, включающий тщательную проверку всей документации.
  4. Внесение информации в соответствующие базы и реестры данных.
  5. Резервирование средств для исполнения перевода.
  6. Возврат зарезервированной суммы после успешного проведения операции.
  7. Закрытие сделки и формирование необходимой отчетности.

Цена ошибки, выявленной при проведении валютного контроля, для резидента может оказаться весьма существенной. Как уже упоминалось, штрафы за нарушения могут составлять до 100% от суммы перевода, при этом не имеет значения, какая именно ошибка была допущена — отвечать придется и за срывы сроков, и за неточности в документах.

Грамотное проведение валютных переводов жизненно важно для любой компании, сотрудничающей с зарубежными партнерами. Поэтому и к выбору банка, которому будет доверено проведение валютного контроля, нужно подходить с максимальной ответственностью. Только в этом случае удастся избежать лишних платежей по процентам и штрафов в случае возникновения непредвиденных ситуаций.

Как выбрать банк с наиболее удобным валютным контролем

Проведение валютного контроля именно в банке имеет существенные преимущества перед работой с фирмами-посредниками. В банке можно быстро, а иногда и бесплатно, открыть валютный счет, получить помощь профессионалов в заполнении всех необходимых документов. Кроме того, банк обеспечивает оперативное отслеживание сроков предоставления необходимых документов, максимальную защиту от штрафов и оперативное зачисление денежных средств после прохождения валютного контроля. Перед тем как выбрать банк, желательно внимательно изучить тарифы, поскольку у кредитных организаций условия осуществления переводов могут существенно разниться.

Читайте так же:  Формула расчета земельного налога для физических лиц

Например, «ЮниКредит Банк» предлагает клиентам, имеющим валютный счет, осуществлять перевод на счета юридических и физических лиц бесплатно. Такие переводы можно произвести в режиме реального времени даже в том случае, если у получателя счет открыт в другом отделении банка. «ЮниКредит Банк» является агентом валютного контроля, и все услуги оказывает в соответствии с валютным законодательством РФ и нормативными актами Правительства РФ и Банка России. Тарифы за осуществление валютных операций в «ЮниКредит Банке» одни из самых низких — от 1% до 1,5% [2] .

Кроме того, банк оказывает квалифицированную помощь в подготовке проектов внешнеэкономических контрактов, составлении документов валютного контроля, проводит консультирование по вопросам валютного законодательства.

P. S. «ЮниКредит Банк» — коммерческий банк, работающий в России с 1989 года и имеющий обширную банковскую сеть в Западной, Центральной и Восточной Европе.

Информация не является публичной офертой.

Генеральная лицензия ЦБ РФ № 1 на осуществление банковских операций выдана 22.12.2014

Что такое валютный контроль простыми словами — органы регулирования, нормы закона и агенты валютного контроля

В статье мы рассмотрим, как проходит валютный контроль в банке. Разберем, что такое валютное регулирование и какие операции подвергаются валютному контролю. Вы узнаете, какие функции выполняют агенты валютного контроля и какие документы потребует банк для проведения сделки.

Заключение

Видео (кликните для воспроизведения).

С помощью валютного контроля государство проверяет предпринимателей на легальность их сделок. Такая процедура дает чиновникам уверенность в том, что предприниматели не спонсируют террористов, не торгуют запрещенными товарами и не отмывают деньги.

Однако введение строгого валютного контроля очень часто приводит к тому, что для обмена валюты используют чёрный рынок. В результате этого реальный обменный курс намного отличается от того, что установлен государством. Существует даже отдельная экономика, которая основа на теневом рынке обмена валют. Поэтому трудно с уверенностью сказать способно правительство реально осуществить достаточно эффективный валютный контроль или нет.

Материал подготовлен Дилярой специально для blog-forex.org

Понравилась статья? Ставь лайк и делись с друзьями!

Что нужно знать о валютном контроле

скриншот фильма «Бриллиантовая рука»

Вы – предприниматель, который успешно ведёт бизнес на российском рынке и думает о дальнейшем развитии? А быть может, вы только планируете открыть своё дело, но ваши цели амбициозны и не ограничиваются географическими рамками? Главная проблема, с которой сталкивается бизнес, пытаясь «переправиться» через рубеж – валюта и валютный контроль.

Чтобы разобраться, что представляет собой валютный контроль, как он регламентируется, а также какие бывают штрафы и как их избежать, BаnkNN обратился к специалистам Инвестиционного Банка «Веста».

Немного истории: кто придумал валютный контроль

Полномочия по валютному контролю возлагались на Министерство финансов, Муниципальный банк и специально создаваемые органы. Так, после Октябрьской революции 1917 года все сведения о денежных операциях передавались в созданное Особенное Валютное Совещание. В последствие функции были возращены Министерству финансов, а с 1993 по 2000 годы контроль над валютными операциями был возложен на Федеральную службу РФ по денежному и экспортному контролированию. По действующему законодательству, функции валютного контроля возложены на Центробанк, а важнейшими органами валютного контроля являются Правительство РФ и Банк России. Уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ, выполняют функцию агентов валютного контроля.

Зачем нужен валютный контроль

Так государство проверяет, что предприниматели получают деньги законным путём, не занимаются мошенничеством, не заключают нелегальные сделки либо спонсируют террористов. Также меры валютного контроля способствуют регулированию оттока капитала.

Как это работает

Когда деньги приходят в банк, они не сразу оказываются у предпринимателя на счете. Сначала банку необходимо убедиться, что сделка является законной. Для этого банк запрашивает ряд документов, а если у него возникают сомнения, блокирует проведение операции. Банк руководствуется Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ, а штрафы предусмотрены статьей Кодекса об административных правонарушениях «Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» (КоАП РФ, ст. 15.25.) .

Документы валютного контроля

— Документы, удостоверяющие личность физического лица;

— документ о государственной регистрации ЮЛ/ИП;

— свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

— документы, удостоверяющие права лиц на недвижимое имущество;

— уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации;

— документы-основания для проведения валютных операций (договоры, выписки, справки, доверенности и прочие);

— таможенные документы (декларации и др.);

— документы, подтверждающие супружеские или родственные отношения;

— паспорт сделки (если сумма сделки 50 000 долларов и больше);

— заявление об оформлении паспорта сделки;

— заявление о переоформлении паспорта сделки;

— заявление о закрытии паспорта сделки;

— заявление об оформлении справки.

Полный перечень документов указан в части 4 статьи 23 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Как избежать штрафов

Предприниматель может получить штраф за ошибки в документах, опоздания платежей и пропуск сроков.

Чтобы избежать штрафа за срыв сроков, вы должны знать, что у вас есть 15 рабочих дней, за которые необходимо сдать документы в банк. Но лучше это делать заранее, чтобы у вас осталось время на случай форс-мажоров. Для начала, вы должны узнать о том, что деньги пришли в банк. Об этом банк вас обязан уведомить, но способ уведомления – на усмотрение банка. А это значит, что вы должны точно знать, каким образом банк осуществляет уведомление: смс, письма или просто «галочка» в личном кабинете. Вы уже знаете, какие документы потребуются, поэтому начинайте их подготовку заранее. Если у банка возникнут вопросы по поводу легальности сделки, то банк может запросить дополнительные документы, подтверждающие проведение валютной операции.

Читайте так же:  Проверка по базе налоговой инспекции

Штраф за просрочку валютного контроля зависит от дней просрочки: 500–5000 рублей для ИП и 5000–50 000 рублей для ООО.

Как избежать просрочки платежа от контрагента?

Штраф — 1/150 от ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки и (или) 75-100 % от задержавшейся суммы.

Самый простой способ избежать просрочки платежа – работать по 100% предоплате. Но не все контрагенты на это согласны. Чтобы получить деньги вовремя, можно также предусмотреть в договоре расширенные условия сроков получения платежа, например, указав, что оплата должна быть произведена в течение 5 дней с момента выставления счета, но не позднее 15 дней. Дополнительно вы можете предусмотреть и пени за задержку оплаты.

Если сумма по договору не поступила на счет, вас также может ждать штраф. Штраф — 75-100% от суммы, которая не поступила на счет. Иногда причиной является недобросовестность контрагента, а иногда – комиссия за перевод денег из иностранного банка в российский. Договоритесь с контрагентом заранее о том, кто оплачивает комиссию за перевод, зафиксируйте условие в договоре. Если причиной штрафа стала недобросовестность контрагента, штраф можно оспорить в суде. И не забывайте о том, что лучший способ избежать проблем из-за недобросовестности контрагента – работать не «на доверии», а фиксировать все условия в договоре.

Как избежать ошибок при оформлении документов?

Принимая документы, банк не обязан указывать клиенту на ошибки, более того, иногда документы могут быть приняты и с ошибками. А штраф за ошибки — 4000–5000 рублей для ИП, 40 000–50 000 рублей для ООО. За повторную ошибку — 150 000 рублей для ООО и 15 000 рублей для ИП. Не стоит рисковать – найдите банк, который помогает заполнить документы.

Узнать условия валютного контроля в ИБ Веста вы можете по ссылке. А если у вас возникнут вопросы, позвоните по телефону 8(800)707-303-1

Валютные переводы: выгодные тарифы и условия для бизнеса

Многие российские компании, включая ИП, в последнее время активно работают с иностранными партнерами, что предполагает взаимные расчеты в валюте. Однако если перевод рублей со счета на счет ничем не ограничен и производится просто и быстро, то при валютных переводах есть некоторые нюансы, которые обязательно нужно знать, чтобы не столкнуться с серьезными проблемами и последствиями.

Валютные ограничения

Валютные ограничения призваны проконтролировать движение средств между контрагентами из разных стран. Накладываются они на импортные операции, реже – на экспортные. В России ведется политика поддержки курса рубля и национальной экономики, поэтому ограничения касаются именно импортных операций.

В рамках механизма ограничения экспортеры могут продавать валюту только отдельным банкам (например, Центробанком) по фиксированному курсу, а импортеры должны получить разрешение на покупку валюты. Существуют и другие виды ограничений, в том числе опосредованные – например, применение искусственно увеличенного курса местной валюты.

Контроль валюты при импорте товаров

Организация, которые вывела деньги на счет другого лица, не являющегося резидентом страны, обязана в установленные сроки провезти через границу товар. Его стоимость должна быть аналогична перечисленной сумме.

Валютный контроль при импорте товаров позволяет предотвратить отток капитала за рубеж и, как следствие, ослабление экономики страны.

Управление валютой. Инструкция

Если вы получаете оплату в валюте, вам предстоит пройти валютный контроль. Часть предпринимателей отказывается от работы с иностранными клиентами или работает по-черному, лишь бы не связываться с валютным контролем. Многие его не любят.

У валютного контроля две беды. Без него нельзя распоряжаться деньгами, и за ошибки в валютном контроле можно получить штраф до 100% суммы сделки.

Деньги не сразу попадают на счет предпринимателя. Клиент переводит оплату, банк их получает, но деньги еще не ваши. Сначала банк их держит на специальном счете, он называется — транзитный.

Как только вы прошли валютный контроль, банк переводит деньги с транзитного счета на ваш валютный счет. С этого момента вы можете распоряжаться деньгами как угодно: переводите на личный счет, платите партнеру или открывайте депозит. Чем больше времени занимает валютный контроль, тем дольше нельзя распоряжаться деньгами.

Максимальный штраф за валютный контроль — до 100 % от суммы сделки. Штраф можно получить за любую ошибку, от срыва сроков до опечаток.

У предпринимателей из IT-сферы возникают сложности со сроками валютного контроля. Обычно причин три: банк не принимает договор с клиентом, не хватает документов, или ИП поздно узнает о поступлении денег.

Валютный контроль — это способ проверить легальность сделки. Для проверки от вас понадобятся документы, например, договор с клиентом и счет.

Деньгами нельзя пользоваться без валютного контроля. Сначала банк принимает документы, и если всё в порядке — переводит деньги на валютный счет.

Чтобы быстрее начать пользоваться деньгами, надо:

1. Разобраться с договором. Убедитесь, что в нем есть срок сделки, валюта платежа, название компании и страна;
2. Узнать, какие документы и в каком формате ждет банк. Может, он всё сделает за вас;
3. Спросить, как банк сообщает о поступлении денег на транзитный счет. Вдруг где-то ставит галочку, а не присылает SMS.

Кто такие агенты валютного контроля

Агенты валютного контроля — это кредитные организации, выполняющие валютное регулирование на основании лицензии, которую выдает Центробанк. Кроме них, агентами могут выступать и структуры небанковского типа, например, ФНС.

Основные функции агентов:

  • Оформление р/с участникам сделок.
  • Проверка подлинности документов.
  • Внесение информации о валютных сделках в специальные базы данных.
  • Выдача паспортов сделок.
  • Закрытие операций.
  • Составление отчета по проведенным сделкам.

Типы сделок. Этапы валютного контроля

Валютный контроль применяется при следующих сделках:

• С участием резидентов и нерезидентов;
• С внутренними и внешними ценными бумагами;
• При сделках, совершаемых в валюте РФ и иностранной валюте.

Правила и требования валютного регулирования различаются в зависимости от типа сделок. Однако стандартный процесс валютного контроля, осуществляемого банком, состоит из следующих этапов:

— Сбор документов;
— Открытие специального счета (в случае необходимости);
— Контрольные процедуры;
— Открытие паспорта сделки (в случае необходимости);
— Отражение информации о сделке во всех требуемых реестрах;
— Исполнение сделки, процедура резервирования;
— Возврат суммы зарезервированных средств;
— Закрытие сделки;
— Подготовка отчетности.

Читайте так же:  Новый закон о подоходном налоге с зарплаты

Какие операции подлежат валютному контролю

Всего три группы соглашений подпадают под ВК:

  • Операции, в которых задействованы ценные бумаги РФ и другого государства.
  • Расчеты между участниками бизнеса РФ и иностранными коммерческими структурами.
  • Соглашения, предполагающие расчет в иностранной валюте.

Обязательному контролю подлежат сделки, при которых предметы соглашений (товары) пересекают границу РФ. Операции, которые не предусматривают ввоз товаров в страну, могут не подвергаться валютному контролю, кроме транзакций с ценными бумагами.

Для чего нужен валютный контроль

Расчет по большинству коммерческих сделок в нашей стране происходит в рублях. Однако в процессе осуществления коммерческой деятельности возникает ряд ситуаций, когда ИП и юр. лица вынуждены использовать иностранную валюту. Именно подобные сделки регулируют специальные нормативные акты, определяющие правила и порядок выполнения валютных операций.

Простыми словами валютный контроль на предприятии можно объяснить так — это действия по обеспечению законности при выполнении расчетов в иностранной валюте.

Органами ВК (валютного контроля) в РФ выступают:

  • Центробанк.
  • Минфин.
  • Таможенный комитет.
  • Органы исполнительной власти.

Контроль на местах выполняют уполномоченные Центробанком агенты валютного контроля.

ВК делится на три вида, исходя из принципов современной экономики:

  • Предварительный — выполняется до совершения сделки.
  • Текущий — выполняется в момент совершения операции.
  • Постконтроль — выполняется после завершения сделки.

Уполномоченные органы, в процессе выполнения ВК, обязаны руководствоваться следующими принципами:

  • Отказ от необоснованного вмешательства в валютные операции.
  • Приоритет в соблюдении экономических интересов перед установлением любых ограничений по валютным сделкам.
  • Единообразие и идентичность валютной политики, как внутри страны, так и за ее пределами.
  • Защита интересов и прав всех участников валютных сделок.

В рамках валютного контроля международные нормативные акты занимают приоритетную позицию перед законодательством РФ. Поэтому при возникновении спорных ситуаций нужно ориентироваться прежде всего на них.

Формы и принципы валютного контроля

ВК базируется на таких принципах:

  • исключается неоправданное вмешательство государства в операции;
  • система ВК и валютного регулирования едины;
  • права всех участников сделок защищаются на государственном уровне.

Стоит также отметить несколько специфических принципов. В частности:

  1. Законность.
  2. Обязательность.
  3. Обеспечение коммерческой и служебной тайны.

Виды, формы и методы валютного контроля находятся в развитии, так как в законодательство вносятся изменения. А теперь разберемся с каждым пунктом несколько подробнее.

Методы контроля можно условно разделить на специализированные, основные и дополнительные. В понятие специализированных методов входят обследование и ревизия.

К основным методам можно отнести наблюдение и проверку. К дополнительным же обычно относят различные запросы на получение информации и анализ полученных данных с использованием приемов аналитики.

Если выделять отдельные виды валютного контроля, то они делятся на:

  • предварительный (происходит до момента, пока операция будет совершена);
  • текущий (осуществляется непосредственно в процессе совершения операции);
  • последующий (производится после того, как операция с валютой будет совершена).

А также имеет место разделение на непосредственный и опосредованный контроль. В первом случае его осуществляют органы и агенты валютного контроля, во втором — Правительство РФ.

Этапы валютного контроля

Процедура валютного контроля состоит из нескольких этапов. Разберемся в них несколько подробнее.

На практике весь процесс происходит так:

  1. Собирается полный пакет документации, который подтверждает, что сделка правомерна. В зависимости от типа сделки пакет бумаг может отличаться.
  2. Агент валютного контроля проводит операцию. Для этого может потребоваться открыть доп. счет.
  3. Открывается паспорт сделки (если это нужно).
  4. Информацию вносят во все базы данных.
  5. Резервируются средства для исполнения сделки.
  6. После того как сделка будет исполнена, резерв возвращается.
  7. Осуществляется закрытие сделки и формирование отчетности по ней.

Проанализировав алгоритм, мы видим, что валютный контроль является составной частью в обычной сделке. Он будет произведен, если сделка входит в число тех, осуществление которых должно проходить под контролем государства.

Что такое паспорт сделки

Паспорт — это документ, в котором отражается вся информация о валютном договоре вместе с приложениями. Он нужен для контроля законности в процессе выполнения валютной сделки. Документ подлежит обязательному оформлению, если сумма валютной сделки превышает 50 тыс. долл (эквивалент в евро и т. д.).

Правила осуществления валютных операций

Для правильного прохождения ВК нужно соблюдать следующие правила:

  1. Открыть валютный счет в банке для совершения сделок.
  2. Не рассчитываться валютой с резидентами РФ, кроме нескольких исключений.
  3. В процессе осуществления ВЭД нужно уведомить банк о периоде действия договора с иностранной компанией, а также о примерных сроках перечисления валюты.
  4. При открытии валютного счета за границей необходимо уведомить об этом налоговую.

Документы для валютного контроля

Уточним, что банковская организация может затребовать у вас только ту документацию, которая имеет непосредственное отношение к осуществляемой сделке.

  • паспорта участников сделки;
  • документы, которые подтверждают гос. регистрацию;
  • различная таможенная документация (декларации и прочее);
  • паспорт сделки;
  • контракты, доверенности, счета-фактуры;
  • при необходимости — документация на недвижимость.

А также предоставляется документация, подтверждающая право сторон осуществлять подобные сделки. Не стоит забывать брать в финансовом учреждении бумаги, подтверждающие, что операция с валютой успешно проведена.

Валютный контроль: что это такое + функции агентов и паспорт сделки

В статье рассмотрим, что такое валютный контроль и для чего он нужен. Разберемся, кто такие агенты валютного регулирования и в каких случаях понадобится паспорт сделки. Мы расскажем простыми словами, какие операции подлежат валютному контролю и кто выступает органами регулирования сделок.

Этапы валютного контроля

Процесс прохождения ВК включает в себя несколько шагов:

  • Сбор полного пакета бумаг, подтверждающих правомерность сделки.
  • Проведение агентом валютной операции.
  • Оформление паспорта сделки.
  • Внесение данных в специализированную базу.
  • Резервирование средств для выполнения операции.
  • Возвращение резерва после завершения транзакции.
  • Закрытие договора и составление отчета.

Видео (кликните для воспроизведения).

ВК является составляющей обычной коммерческой сделки. И он должен быть выполнен в обязательном порядке, если соглашение входит в перечень операций, которые контролируются государством.

Источники

Валютный контроль что нужно знать
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here